新巴塞尔资本协议信用风险衡量方法对在华外资银行运营的影响及对策研究
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摘要
2003年4月，巴塞尔委员会发表了经过两度修正的《新巴塞尔资本协议》第三个征求意见稿。由于巴塞尔协议在全球银行业风险管理中的主导性地位，资本协议的调整，尤其是新协议中信用风险衡量方法的引入将给不同经营水平、规模、处于不同经营环境银行的风险管理和资本配置提出新的要求，对各国银行在国际市场的竞争实力产生深远的影响。在我国，虽然中资银行暂不实行新巴塞尔资本协议，但由于大量外资银行的存在，新巴塞尔资本协议将通过影响在华外资银行资本准备提取数量、银行业务拓展方向等方面，进一步加剧在华外资银行与中资银行之间的竞争。关注新资本协议的变化，相应改进和调整我国银行风险管理与资本配置工作，迎接在华外资银行的挑战，已成为适应新资本协议变动，提高银行风险管理水平的现实要求。
本文从新巴塞尔资本协议第三个征求意见稿的主要内容出发，分析了新协议所提出的信用风险衡量方法——标准法，内部评级基础法及内部评级高级法的主要内容，并结合巴塞尔官方对新协议的量化影响调查结果分析了信用风险衡量方法对银行资本准备提取及对银行业务经营的影响，最后根据在华外资银行多为十国集团大型银行的现实，分析了在华外资银行在新巴塞尔资本协议实施之后可能出现的业务经营方向与经营方式的变动以及可能形成的对中资银行的竞争。在此基础上，本文分别以中资银行界、银监会、中国人民银行及银行同业公会的不同角度提出了相应的对策与建议。
本文分为三个部分：
第一章重点阐述了新巴塞尔资本协议的基本框架以及新巴塞尔资本协议的重要创新之一：信用风险衡量——标准法、内部评级基础法、内部评级高级法的主要内容、使用范围及优缺点，为进一步分析信用风险衡量方法对银行资本及业务运营的影响奠定基础。
第二章是本文的重点章节，主要分析了新巴塞尔资本协议信用风险衡量方法对银行资本及业务运营的影响。本章的分析思路主要遵循了信用风险衡量方法对银行资本及业务运营产生影响的基本路径：首先结合巴塞尔委员会量化影响调查
结果，分析了这三种信用风险衡量方法对不同地域、不同规模银行在资本准备计
提上的影响，同时分析了出现这种影响的原因:紧接着阐述了银行资本准备计提
的变动所带来的银行资本及业务运营的变动;最后结合在华外资银行的概况，阐
述了在华外资银行使用信用风险衡量方法之后，在银行业务经营策略方向、客户
种类选择等方面对中资银行造成的竞争。
最后一章在上述分析的基础上，分别从中资银行界、银监会、中国人民银行
及银行同业公会等不同侧面，提出了相应的对策与建议。
In April 2003 the Basel Committee issued a third consultative paper on the New Basel Capital Accord (also known as Basel II), which will replace the old Basel Capital Accord that issued in 1988. Because the leading status of the Basel Capital Accord in global banking risk management, the issue of the New Basel Capital Accord will bring huge transformation on risk management, capital collocation and competition capability of international banks. Although our country will not implement Basel II, the foreign banks in our country may adopt methodologies calculating their capital requirements for credit risk, therefore, Basel II can have affect on capital requirements and banking business expansion of foreign banks in China, and make the competition severer between foreign banks and native banks. Therefore, It has great meaning that researching methodologies calculating credit risk in Basel II and their impact for ameliorating risk management in native banks and facing challenge from foreign banks in China.
There are three parts in my paper:
Firstly, I introduce the main framework of Basel II and the three methodologies calculating credit risk, that is, Standardized Approach, Internal Rating Based Approach Foundation and Internal Rating Based Approach Advanced, analyzing their main content, use range merit and shortcoming.
Secondly, I analyze the influence which methodologies calculating credit risk take on bank capital requirement and business expansion of foreign banks in China. This part is key part in my paper, which contains three segments. Above all, I clarify the affect of methodologies calculating credit risk on capital requirement for banks that are different area and different scale. Following, I analyze the change of capital management and business expansion of banks resulting from the alteration of capital requirement. Finally, I study the competition in the management policy direction and client category choice between foreign banks in China which adopt methodologies calculating credit risk and native banks, combined with the general situation of foreign banks in China.
Thirdly, on the base of above analysis, I put forward some countermeasure and advice from the points of native banking, China banking regulatory commission, the people's bank of China and the bank association.
本文从新巴塞尔资本协议第三个征求意见稿的主要内容出发，分析了新协议所提出的信用风险衡量方法——标准法，内部评级基础法及内部评级高级法的主要内容，并结合巴塞尔官方对新协议的量化影响调查结果分析了信用风险衡量方法对银行资本准备提取及对银行业务经营的影响，最后根据在华外资银行多为十国集团大型银行的现实，分析了在华外资银行在新巴塞尔资本协议实施之后可能出现的业务经营方向与经营方式的变动以及可能形成的对中资银行的竞争。在此基础上，本文分别以中资银行界、银监会、中国人民银行及银行同业公会的不同角度提出了相应的对策与建议。
本文分为三个部分：
第一章重点阐述了新巴塞尔资本协议的基本框架以及新巴塞尔资本协议的重要创新之一：信用风险衡量——标准法、内部评级基础法、内部评级高级法的主要内容、使用范围及优缺点，为进一步分析信用风险衡量方法对银行资本及业务运营的影响奠定基础。
第二章是本文的重点章节，主要分析了新巴塞尔资本协议信用风险衡量方法对银行资本及业务运营的影响。本章的分析思路主要遵循了信用风险衡量方法对银行资本及业务运营产生影响的基本路径：首先结合巴塞尔委员会量化影响调查
结果，分析了这三种信用风险衡量方法对不同地域、不同规模银行在资本准备计
提上的影响，同时分析了出现这种影响的原因:紧接着阐述了银行资本准备计提
的变动所带来的银行资本及业务运营的变动;最后结合在华外资银行的概况，阐
述了在华外资银行使用信用风险衡量方法之后，在银行业务经营策略方向、客户
种类选择等方面对中资银行造成的竞争。
最后一章在上述分析的基础上，分别从中资银行界、银监会、中国人民银行
及银行同业公会等不同侧面，提出了相应的对策与建议。
In April 2003 the Basel Committee issued a third consultative paper on the New Basel Capital Accord (also known as Basel II), which will replace the old Basel Capital Accord that issued in 1988. Because the leading status of the Basel Capital Accord in global banking risk management, the issue of the New Basel Capital Accord will bring huge transformation on risk management, capital collocation and competition capability of international banks. Although our country will not implement Basel II, the foreign banks in our country may adopt methodologies calculating their capital requirements for credit risk, therefore, Basel II can have affect on capital requirements and banking business expansion of foreign banks in China, and make the competition severer between foreign banks and native banks. Therefore, It has great meaning that researching methodologies calculating credit risk in Basel II and their impact for ameliorating risk management in native banks and facing challenge from foreign banks in China.
There are three parts in my paper:
Firstly, I introduce the main framework of Basel II and the three methodologies calculating credit risk, that is, Standardized Approach, Internal Rating Based Approach Foundation and Internal Rating Based Approach Advanced, analyzing their main content, use range merit and shortcoming.
Secondly, I analyze the influence which methodologies calculating credit risk take on bank capital requirement and business expansion of foreign banks in China. This part is key part in my paper, which contains three segments. Above all, I clarify the affect of methodologies calculating credit risk on capital requirement for banks that are different area and different scale. Following, I analyze the change of capital management and business expansion of banks resulting from the alteration of capital requirement. Finally, I study the competition in the management policy direction and client category choice between foreign banks in China which adopt methodologies calculating credit risk and native banks, combined with the general situation of foreign banks in China.
Thirdly, on the base of above analysis, I put forward some countermeasure and advice from the points of native banking, China banking regulatory commission, the people's bank of China and the bank association.
引文
1．李适、李加宁，《巴塞尔内部控制框架与我国商业银行》[J]，《中国城市金融》，2002年第6期。
2．毛晓威，巴曙松，《巴塞尔委员会资本协议的演变与国际银行业风险管理的新进展》[J]，《国际金融研究》，2001年第四期。
3．王亮，《《新巴塞尔资本协议》框架下对中国国有银行资本充足率水平及对策的研究》[J]，《统计研究》，2003年第1期。
4．周仲飞，《巴塞尔国际银行监管合作模式的缺陷及完善》[J]，《法学评论》，2003年第1期。
5．巴曙松，《巴塞尔委员会的授信风险集中度管理原则及其国际比较》[J]，《中国金融》，2002年第3期。
6．蔡奕，《巴塞尔新旧资本协议比较与我国商业银行资本充足性监管的完善》[J]，《南方金融》，2002年第6期。
7．巴曙松，《新巴塞尔资本协议中的市场约束》[J]，《财经问题研究》，2003年第4期。
8．余元全，《国际银行资本充足性管制有效性探析》[J]，《华东经济管理》，2003年第4期。
9．《中国商业银行会计制度规范与信息披露及银行监管研究》，《新巴塞尔资本协议征求意见稿若干焦点争论》[J]，《上海金融》，2002年第8期。
10．刘瑛，《新巴塞尔资本协议与银行资本监管的法律完善》[J]，《法学杂志》，2001年9月15日。
11．安德鲁。克罗克特，《中央银行，金融稳定和新〈巴塞尔协议〉》[J]，《商业银行》，2003年5月号。
12．陈国进，沈炳熙，《自我责任、市场纪律与国际银行监管制度改革——新巴塞尔资本协议草案初探》[J]，《国际金融》，2001年12期。
13．曾涛，《加入WTO后我国外资银行准入法制的完善——以〈巴塞尔核心原则〉为视角》[J]，《湘潭工学院学报》，2002年第9期。
14．巴曙松，《金融风险监管框架发展中的新巴塞尔资本协议》[J]，《国际经济评论》，2003年3-4期。
15．佟健，《国有商业银行与〈新巴塞尔资本协议〉》[J]，《财经问题研究》，2002年第9期。
16．牛晓健，王胜英，《从新巴塞尔资本协议看我国银行的风险管理》[J]，《现代管理科学》，2003年第1期。
17．魏建华，《巴塞尔协议监管思想的深化》[J]，《经济理论与经济管理》，2002年第1期。
18．孟龙，《巴塞尔核心原则与中国的金融监管》[J]，《中国金融》，2002年第9期。
19．朱静，《新巴塞尔资本协议对中国银行业的挑战》[J]，《经济管理》，2002年第6期。
20．张波，《新巴塞尔资本协议与银行内部评级》[J]，《中国城市金融》，2001年第9期。
21．陶铄，刘榕俊，陈斌，《新巴塞尔资本协议资本金计算方法评述》[J]，《国际金融研究》，2001年第7期。
22．郭莉，《论新巴塞尔资本协议与我国信用评级体系》[J]，《海南金融》，2002年第9期。
23．巴曙松，《巴塞尔委员会的基本监管原则的形成及其发展新趋势》[J]，《投资研究》，2001年第1期。
24．崔滨洲，《论新巴塞尔资本协议与国有商业银行的经营管理》[J]，《投资研究》，2001年第12期。
25．张建友，张友双，《巴塞尔委员会主要成果评析》[J]，《云南财贸学院学报》，1999年第2期。
26．路研，《新巴塞尔资本协议简析》[J]，《辽宁经济》，2001年第12期。
27．詹向阳，张兴胜，《新巴塞尔资本协议草案与国有商业银行风险管理》[J]，《中国金融》，2001年第7期。
28．束兰根，《关于在新巴塞尔资本协议框架下推进我国商业银行风险管理变革的思考》[J]，《金融纵横》，2003年第3期。
29．陈勇，《新巴塞尔资本协议对中国银行业监管的挑战》[J]，《新金融》，2001年第7期。
30．王广平，《由新巴塞尔资本协议看我国商业银行的资本管理》[J]，《甘肃金融》，2002年第3期。
31．巴曙松，《新巴塞尔资本协议研究》，中国金融出版社，2003年6月1日，北京。
32．章彰编，《商业银行信用风险管理 兼论新巴塞尔资本协议》，中国人民大学出版社，2002年11月，北京。
33．王军，周晓鸣著，《巴塞尔协议实施后的中国金融业》，中国经济出版社，1993年，北京。
34．刘丰名著，《巴塞尔协议与国际金融法》，武汉测绘科技大学出版社，1994，武汉。
35．国际清算银行[编著]；[中国人民银行国际司译]，《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》，中国金融出版社，1999，北京。
36．罗平．周朔，朱隽撰稿及翻译，《国际清算银行与巴塞尔委员会》，中国金融出版社，1998，北京。
37. Michael H. Moskow, "Federal Reserve Bank of Chicago Response to B.I.S. Capital Proposal", Federal Reserve Bank of Chicago, May 31,2001.
38. Bank of Japan, "Internal Risk Based Approach-- Evolutionary Approaches to Regulatory Capital Charge for Operational Risk", Financial and Payment System Office Working Paper Series 00-No. 2, August 9th,2000.
39. S Griffith-Jones & S Spratt, "Will the proposed new Basel Capital Accord have a net negative effect on developing countries?", Institute of Development Studies University of Sussex.
40. Harald Berg, "Comments to the Basel Committee re the New Basel Capital Accord", Svensk Kommun Rating AB, 25 May 2001.
41. Claes Norgren, "Some aspects of the New Basel Capital Accord", the Basel Committee's Task Force on Capital Warsaw, October 15,2001.
42. Marc Saidenberg, Til Schuermann, "The New Basel Capital Accord and Questions for Research", Financial Institutions Center, work paper 03-14.
43. Basel Committee on Banking Supervision, Third Consultative Paper, of the New Basel Capital Accord. http://www.bis.org/bcbs/bcbscp3.htm, 2003,April.
44. Basel Committee on Banking Supervision, 2002, Quantitative Impact Study 3 Technical, Guidance, January.
45. Basel Committee on Banking Supervision , The Second Consultative Paper of the New Basel Capital Accord, January 2001.
46. Basel Committee on Banking Supervision, Principles for the Management and Supervision of Interest Rate Risk, Consultative Document, Issued for comment by 31 October 2003, (E), September 2003
47. Basel Committee on Banking Supervision, Management and supervision of cross-border electronic banking activities, (E), July 2003.
48. Basel Committee on Banking Supervision, Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk, (E), February 2003
49. Basel Committee on Banking Supervision, Internal audit in banks and the supervisor's relationship with auditors, (E), August 2001
50. Basel Committee on Banking Supervision, Principles for the Management of Credit Risk, (E), September 2000.
2．毛晓威，巴曙松，《巴塞尔委员会资本协议的演变与国际银行业风险管理的新进展》[J]，《国际金融研究》，2001年第四期。
3．王亮，《《新巴塞尔资本协议》框架下对中国国有银行资本充足率水平及对策的研究》[J]，《统计研究》，2003年第1期。
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11．安德鲁。克罗克特，《中央银行，金融稳定和新〈巴塞尔协议〉》[J]，《商业银行》，2003年5月号。
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26．路研，《新巴塞尔资本协议简析》[J]，《辽宁经济》，2001年第12期。
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30．王广平，《由新巴塞尔资本协议看我国商业银行的资本管理》[J]，《甘肃金融》，2002年第3期。
31．巴曙松，《新巴塞尔资本协议研究》，中国金融出版社，2003年6月1日，北京。
32．章彰编，《商业银行信用风险管理 兼论新巴塞尔资本协议》，中国人民大学出版社，2002年11月，北京。
33．王军，周晓鸣著，《巴塞尔协议实施后的中国金融业》，中国经济出版社，1993年，北京。
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35．国际清算银行[编著]；[中国人民银行国际司译]，《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》，中国金融出版社，1999，北京。
36．罗平．周朔，朱隽撰稿及翻译，《国际清算银行与巴塞尔委员会》，中国金融出版社，1998，北京。
37. Michael H. Moskow, "Federal Reserve Bank of Chicago Response to B.I.S. Capital Proposal", Federal Reserve Bank of Chicago, May 31,2001.
38. Bank of Japan, "Internal Risk Based Approach-- Evolutionary Approaches to Regulatory Capital Charge for Operational Risk", Financial and Payment System Office Working Paper Series 00-No. 2, August 9th,2000.
39. S Griffith-Jones & S Spratt, "Will the proposed new Basel Capital Accord have a net negative effect on developing countries?", Institute of Development Studies University of Sussex.
40. Harald Berg, "Comments to the Basel Committee re the New Basel Capital Accord", Svensk Kommun Rating AB, 25 May 2001.
41. Claes Norgren, "Some aspects of the New Basel Capital Accord", the Basel Committee's Task Force on Capital Warsaw, October 15,2001.
42. Marc Saidenberg, Til Schuermann, "The New Basel Capital Accord and Questions for Research", Financial Institutions Center, work paper 03-14.
43. Basel Committee on Banking Supervision, Third Consultative Paper, of the New Basel Capital Accord. http://www.bis.org/bcbs/bcbscp3.htm, 2003,April.
44. Basel Committee on Banking Supervision, 2002, Quantitative Impact Study 3 Technical, Guidance,
45. Basel Committee on Banking Supervision , The Second Consultative Paper of the New Basel Capital Accord, January 2001.
46. Basel Committee on Banking Supervision, Principles for the Management and Supervision of Interest Rate Risk, Consultative Document, Issued for comment by 31 October 2003, (E), September 2003
47. Basel Committee on Banking Supervision, Management and supervision of cross-border electronic banking activities, (E), July 2003.
48. Basel Committee on Banking Supervision, Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk, (E), February 2003
49. Basel Committee on Banking Supervision, Internal audit in banks and the supervisor's relationship with auditors, (E), August 2001
50. Basel Committee on Banking Supervision, Principles for the Management of Credit Risk, (E), September 2000.
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