我国商业银行中间业务发展及监管研究
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摘要
中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。因为中间业务的开展并不形成商业银行表内的资产负债，所以与表内资产负债业务相比，中间业务具有收入稳定、成本低、服务性强等特点。自20世纪80年代以来，中间业务逐渐成为国内外商业银行的重要业务品种与收入来源，如汇丰银行的中间业务收入占总收入的比重达到60％，而花旗银行则更是高达80％。相比而言，中国银行业的中间业务则起步较晚，差距较大，如99年，中国四大国有银行的中间业务占总收入的比重平均仅为5％—8％。因此，发展中间业务对于我国银行业更好的迎接入世后外资银行的挑战，加速与国际银行业的接轨及对我国商业银行的可持续发展有着十分重要的意义，同时也是我国商业银行完善服务水平，优化资产结构，增加利润来源，提高综合竞争力的必然要求。
目前我国商业银行中间业务正呈现快速发展的良好势头，但同时也暴露出许多亟待解决的问题。中间业务发展所呈现的良好趋势为：一、业务品种明显增加；二、业务量稳步上升；三、收入快速增长。中间业务发展中暴露出的问题主要有：一、发展步伐仍然缓慢，规模小，收益低；二、技术含量低，档次水平不高；三、中间业务欠款额较大；四、成本高，收费低，效益差；五、中间业务发展“拿来主义”多，自主创新少；六、思想认识不足，经营理念存在偏差；七、经营管理机制不健全，尚未建立一套行之有效的考核、激励约束机制；八、营销意识落后，营销措施乏力。
在国外，曾有学者将中间业务的产生和发展的动因归纳成为一个“trick”模型，“trick”模型中列举的动因有：技术、利率风险、管制、竞争、资本充足率要求及理性的自我利益。如果把一些其它较为重要的因素，如汇率风险、通胀风险、财富效应纳入“trick”模型，该模型就能得到进一步的完善。由于“trick”模型是以发达国家银行为主体对象而构建的，其中一些隐含未示的外部条件正为我国现阶段所非常缺乏，所以应该把这些因素纳入模型。这些因素有：法律环境、人力资源、社会信用体系。本文以拓展后的模型为基础，通过中美两国中间业务发展的状况的对比分析，最终得出我国国有商业银行理性自我利益的缺乏以及银行间市场竞争程度的不充分，才是真正阻碍我国银行业中间业务发展与创新的深层次原因的结论。
那么该如何做才能促进中间业务的快速发展呢?根据新制度经济学理论，结合产权论和超产权论两种观点，可以看出，单纯依靠政府力量或是市场竞争的力量都不足于保证国有商业银行效率的提高和中间业务的发展，而唯一有效的途径是利用政府力量进行国有商业银行的产权改革，同时引入市场竞争机制，才能确保改革后的商业银行最终向着提高市场效率的方向演进。
总体而言，我国银行业的中间业务正在逐步进入一个蓬勃发展的黄金时期，
但在快速发展的同时，一些问题仍需要注意。一个是关于不同地区的业务拓展问
题。各行应根据所处地区的自然条件和经济条件的不同，努力发挥自身的比较优
势，争取“个性化生存”。一个是中间业务和传统业务的相互配合问题。中间业务
与传统业务是相互依赖，相互促进的关系，鉴于我国目前经济及金融环境的状况，
中间业务更多还是以未来利润增长点的身份存在。因此，当中间业务的发展与传
统业务的稳固发生冲突时，应根据银行的长远利益妥善处理。还有一个是银行内
各部门分工合作问题。虽然中间业务是相对独立的业务，但是银行内各部门的分
工合作，仍是保证其健康发展的前提条件。中间业务的发展是一个系统的工程，
具体实施可以从以下几方面入手：一、坚持和规范以效益为中心的中间业务发展
思路。二、加快中间业务全面整合步伐。三、加强管理和考核。四、加强同业合
作。我国商业银行中间业务的发展还很不成熟，各银行对中间业务的经营管理并
没有现成的经验和套路可寻，同时消费者对中间业务的概念仍然比较陌生，面对
这个新兴市场，中间业务的营销乃是竞争致胜的利器。
中间业务的风险是指商业银行在中间业务经营中，由于客观情况的变化或主
观决策的失误，而导致其资产、收益及资信等方面损失的可能性。相对于资产负
债业务而言，商业银行中间业务风险较低，但并非是“零风险”业务，在实际操
作中，中间业务可能产生信用风险，市场风险，经营风险，法律风险和清算风险
等风险。中间业务所隐含的风险一旦转变为现实的风险，将会给银行造成无法弥
补的损失。同时由于种种历史与现实的原因，我国商业银行的内部风险防范机制
并不健全，在经营中常常表现出盲目追求高风险、高收益经营的倾向。
中间业务的快速健康发展离不开外部监管机构的有效监管，以及自身有效的
内部控制。那么怎样监管才能做到既使商业银行中间业务得到长足的发展，又能
保证其健康运作和规避风险呢？根据我国金融业发展的现状和目标，有效监管应
从内外两方面着手，具体应包括以下几个方面：一是健全中间业务监管法律法规
体系，增强其可操作性。二是严把中间业务市场准入关，稳妥谨慎的开放中间业
务市场。三是成立相应的业务?
Intermediary business (IB) is the business that doesn't create assets and liabilities on commercial bank's balance sheet and forms bank's non-interest income. Because IB doesn't create assets and liabilities on commercial bank's balance sheet, IB have some characteristics, such as stable income, low cost and strong service function, compared with assets business and liabilities business. Since 80' of 20th, IB has been becoming the most important businesses and main income resource of foreign commercial banks. The income from IB contribute 60% total income in HSBC, and also contribute as high as 80% in CITI BANK .by the contrast, the same proportion in state-owned banks is just within 5%-8%, so, developing IB business is very significant for Chinese banks to syncretize with international bank industry and to have continuous development after entering WTO, and is also necessary for Chinese bank industry to increase profit, improve service and assets structure, and enhance comprehensive competitiveness.
IB of Chinese bank industry is rapidly developing, but problem also become more. The developing tendency has three aspects: 1. Species is adding evidently. 2. Turnover is rising.3. Income is rising. The problems have eight aspects: 1. Scale is too small2. Debit is too large.3. Technology level is comparatively low.4. Cost is too high, and income is too low.5. Few innvotions.6. Wrong concept about IB.7. The system of management, administration, stimulation, and constriction are not very effective.8. Marketing concept is stale and marketing method is feeble.
In Western, some scholar has created a model-"trick" to explain the reasons of the appearance and development of IB. These reasons include: technology, interest risk, regulation, competition, capital adequacy and rational-self-interest (RSI). If we add some important factors, such as exchange rate risk, inflation risk, and treasure effect into this model, the model can get further perfect. Because model "trick" was created on the background of developed countries, and some implicit conditions in this model were inadequate in present China. These factors include: laws environment, human resources, social credit system. On the basis of expended model "trick", through the comparative analysis between Chinese IB and American IB, my thesis draw a conclusion: lacking of RSI and low competition is the really deep reason that impede the development and innovation of Chinese commercial banks' IB.
But how to promote a rapid development of IB? Using the theory of new institution economics, we can draw another conclusion: merely depending government's power or market competition is not enough to guarantee the development of state-owned commercial banks' efficiency and the development of IB. The only effective method, which can guarantee the improvement of efficiency of commercial banks, is processing reform of state-own Commercial banks' property and enhancing competition among these banks at the same time.
Generally, IB of Chinese commercial banks is gradually pacing into a gold period, but there are some problems need to pay attention to. One is the development of different areas. According to different natural conditions and economic conditions, each bank should effort to explore its comparative advantage. One is the cooperation between IB and traditional business. The relationship of IB and traditional business is depending each other and enhancing each other. In view of present economic and financial environment of china, IB surely has bright future, but make small profit now. So, when clash between developing of IB and stability of traditional business appears, banks should resolve it correctly according to long-run interest. The last one is the cooperation among different departments in banks. Even if IB is comparative independent, cooperation is still a premise to its healthy development. The development of IB is a systematic work, and we can complete it from three aspects: 1.Profit first. 2.Fastening the pace of integrity of IB. 3.Consolidating management
目前我国商业银行中间业务正呈现快速发展的良好势头，但同时也暴露出许多亟待解决的问题。中间业务发展所呈现的良好趋势为：一、业务品种明显增加；二、业务量稳步上升；三、收入快速增长。中间业务发展中暴露出的问题主要有：一、发展步伐仍然缓慢，规模小，收益低；二、技术含量低，档次水平不高；三、中间业务欠款额较大；四、成本高，收费低，效益差；五、中间业务发展“拿来主义”多，自主创新少；六、思想认识不足，经营理念存在偏差；七、经营管理机制不健全，尚未建立一套行之有效的考核、激励约束机制；八、营销意识落后，营销措施乏力。
在国外，曾有学者将中间业务的产生和发展的动因归纳成为一个“trick”模型，“trick”模型中列举的动因有：技术、利率风险、管制、竞争、资本充足率要求及理性的自我利益。如果把一些其它较为重要的因素，如汇率风险、通胀风险、财富效应纳入“trick”模型，该模型就能得到进一步的完善。由于“trick”模型是以发达国家银行为主体对象而构建的，其中一些隐含未示的外部条件正为我国现阶段所非常缺乏，所以应该把这些因素纳入模型。这些因素有：法律环境、人力资源、社会信用体系。本文以拓展后的模型为基础，通过中美两国中间业务发展的状况的对比分析，最终得出我国国有商业银行理性自我利益的缺乏以及银行间市场竞争程度的不充分，才是真正阻碍我国银行业中间业务发展与创新的深层次原因的结论。
那么该如何做才能促进中间业务的快速发展呢?根据新制度经济学理论，结合产权论和超产权论两种观点，可以看出，单纯依靠政府力量或是市场竞争的力量都不足于保证国有商业银行效率的提高和中间业务的发展，而唯一有效的途径是利用政府力量进行国有商业银行的产权改革，同时引入市场竞争机制，才能确保改革后的商业银行最终向着提高市场效率的方向演进。
总体而言，我国银行业的中间业务正在逐步进入一个蓬勃发展的黄金时期，
但在快速发展的同时，一些问题仍需要注意。一个是关于不同地区的业务拓展问
题。各行应根据所处地区的自然条件和经济条件的不同，努力发挥自身的比较优
势，争取“个性化生存”。一个是中间业务和传统业务的相互配合问题。中间业务
与传统业务是相互依赖，相互促进的关系，鉴于我国目前经济及金融环境的状况，
中间业务更多还是以未来利润增长点的身份存在。因此，当中间业务的发展与传
统业务的稳固发生冲突时，应根据银行的长远利益妥善处理。还有一个是银行内
各部门分工合作问题。虽然中间业务是相对独立的业务，但是银行内各部门的分
工合作，仍是保证其健康发展的前提条件。中间业务的发展是一个系统的工程，
具体实施可以从以下几方面入手：一、坚持和规范以效益为中心的中间业务发展
思路。二、加快中间业务全面整合步伐。三、加强管理和考核。四、加强同业合
作。我国商业银行中间业务的发展还很不成熟，各银行对中间业务的经营管理并
没有现成的经验和套路可寻，同时消费者对中间业务的概念仍然比较陌生，面对
这个新兴市场，中间业务的营销乃是竞争致胜的利器。
中间业务的风险是指商业银行在中间业务经营中，由于客观情况的变化或主
观决策的失误，而导致其资产、收益及资信等方面损失的可能性。相对于资产负
债业务而言，商业银行中间业务风险较低，但并非是“零风险”业务，在实际操
作中，中间业务可能产生信用风险，市场风险，经营风险，法律风险和清算风险
等风险。中间业务所隐含的风险一旦转变为现实的风险，将会给银行造成无法弥
补的损失。同时由于种种历史与现实的原因，我国商业银行的内部风险防范机制
并不健全，在经营中常常表现出盲目追求高风险、高收益经营的倾向。
中间业务的快速健康发展离不开外部监管机构的有效监管，以及自身有效的
内部控制。那么怎样监管才能做到既使商业银行中间业务得到长足的发展，又能
保证其健康运作和规避风险呢？根据我国金融业发展的现状和目标，有效监管应
从内外两方面着手，具体应包括以下几个方面：一是健全中间业务监管法律法规
体系，增强其可操作性。二是严把中间业务市场准入关，稳妥谨慎的开放中间业
务市场。三是成立相应的业务?
Intermediary business (IB) is the business that doesn't create assets and liabilities on commercial bank's balance sheet and forms bank's non-interest income. Because IB doesn't create assets and liabilities on commercial bank's balance sheet, IB have some characteristics, such as stable income, low cost and strong service function, compared with assets business and liabilities business. Since 80' of 20th, IB has been becoming the most important businesses and main income resource of foreign commercial banks. The income from IB contribute 60% total income in HSBC, and also contribute as high as 80% in CITI BANK .by the contrast, the same proportion in state-owned banks is just within 5%-8%, so, developing IB business is very significant for Chinese banks to syncretize with international bank industry and to have continuous development after entering WTO, and is also necessary for Chinese bank industry to increase profit, improve service and assets structure, and enhance comprehensive competitiveness.
IB of Chinese bank industry is rapidly developing, but problem also become more. The developing tendency has three aspects: 1. Species is adding evidently. 2. Turnover is rising.3. Income is rising. The problems have eight aspects: 1. Scale is too small2. Debit is too large.3. Technology level is comparatively low.4. Cost is too high, and income is too low.5. Few innvotions.6. Wrong concept about IB.7. The system of management, administration, stimulation, and constriction are not very effective.8. Marketing concept is stale and marketing method is feeble.
In Western, some scholar has created a model-"trick" to explain the reasons of the appearance and development of IB. These reasons include: technology, interest risk, regulation, competition, capital adequacy and rational-self-interest (RSI). If we add some important factors, such as exchange rate risk, inflation risk, and treasure effect into this model, the model can get further perfect. Because model "trick" was created on the background of developed countries, and some implicit conditions in this model were inadequate in present China. These factors include: laws environment, human resources, social credit system. On the basis of expended model "trick", through the comparative analysis between Chinese IB and American IB, my thesis draw a conclusion: lacking of RSI and low competition is the really deep reason that impede the development and innovation of Chinese commercial banks' IB.
But how to promote a rapid development of IB? Using the theory of new institution economics, we can draw another conclusion: merely depending government's power or market competition is not enough to guarantee the development of state-owned commercial banks' efficiency and the development of IB. The only effective method, which can guarantee the improvement of efficiency of commercial banks, is processing reform of state-own Commercial banks' property and enhancing competition among these banks at the same time.
Generally, IB of Chinese commercial banks is gradually pacing into a gold period, but there are some problems need to pay attention to. One is the development of different areas. According to different natural conditions and economic conditions, each bank should effort to explore its comparative advantage. One is the cooperation between IB and traditional business. The relationship of IB and traditional business is depending each other and enhancing each other. In view of present economic and financial environment of china, IB surely has bright future, but make small profit now. So, when clash between developing of IB and stability of traditional business appears, banks should resolve it correctly according to long-run interest. The last one is the cooperation among different departments in banks. Even if IB is comparative independent, cooperation is still a premise to its healthy development. The development of IB is a systematic work, and we can complete it from three aspects: 1.Profit first. 2.Fastening the pace of integrity of IB. 3.Consolidating management
引文
[1] 《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》，中国金融出版社，1999年7月第1版
[2] 《商业银行中间业务暂行规定》，www．abc．com，2002年12月5日
[3] 葛兆强：《众矢之的：中间业务成为竞争焦点》，《现代商业银行》，2002年第4期，P26
[4] 杨玉凤、陈燕；《加快我国商业银行表外业务的发展与创新的思考》，《金融与经济》，2002年第3期，P18-19
[5] 梁立俊、安荣：《国有商业银行发展中间业务的现实需求和框架构想》，《金融论坛》，2002年第2期，P37
[6] 左新亚：《对河南省分行中间业务发展状况的调查》，《中国城市金融》，2002年第2期，P12
[7] 左新亚：《对河南省分行中间业务发展状况的调查》，《中国城市金融》，2002年第2期，P12
[8] 《中国金融年鉴》，2000年9月
[9] 2003年四月底，银监会有望挂牌成立，从而正式取代中国人民银行承担起对商业银行的监管职责。本文为了行文的统一，仍以中国人民银行作为商业银行的监管机构。以下同
[10] www．yahoo．com．cn，2002年12月12日
[11] 王康：《麦肯锡眼中的个人金融服务金矿》，《金融与保险》，2002年第1期，P66
[12] 曾康霖：《商业银行经营管理研究》，西南财经大学出版社，2000年8月第1版，P171
[1] [美]Peter．S．Rose：《The Management of Commercial Bank》，经济科学出版社，1993年3月第1版，P28-51
[2] [美]Wibert．O．Bascom：《Bank Management And Supervision in Developing Financial Markets》，中国财政经济出版社，2001年1月第1版，P118-263
[3] 曾康霖：《商业银行经营管理研究》，西南财经大学出版社，2000年8月第1版，P156-268
[4] 何林祥：《商业银行表外业务概论》，中国金融出版社，1998年11月第1版，P2-57
[5] 庄毓敏：《商业银行业务与经营》，中国人民大学出版社，1999年11月第1版，P342-356
[6] 生柳荣：《当代金融创新》，中国发展出版社，1998年5月第1版，P1-54，P98-110
[7] 《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》，中国金融出版社，1999年7月第1版
[8] 《商业银行中间业务暂行规定》，中国人民银行，2001年7月4日
[9] 戴国强等：《商业银行经营创新》，上海财经大学出版社，1996年12月第1版，P14-35
[10] 陈雨露：《现代金融理论》，中国金融出版社，2000年9月第1版，P48-73
[11] 贝政新等：《现代商业银行业务运作与创新》，复旦大学出版社，2000年12月第1版，P2-20
[12] 邓世敏：《商业银行中间业务》，中国金融出版社，2000年9月第1版，P27-43
[13] 王先玉：《现代商业银行竞争策略与实务》，中国经济出版社，1999年10月第1版，P156-185
[14] 钱国道：《现代商业银行市场营销理论与实务》，东方出版中心，2000年11月第1版，P11-301
[15] 吕国胜等：《现代商业金融服务——变革传统经营理念的尝试》，中国金融出版社，1999年9月第1版，P3-173
[16] 李京阳：《论我国商业银行中间业务的发展、会计核算及人民银行对其实施统计、监管的构想》，《改革》，2002年第2期，P89-93
[17] 丁建新等：《银行代理业务发展中存在的问题及对策》，《现代商业银行导刊》，2002年第2期，P40-42
[18] 江其务：《中国金融制度的改革回顾与创新思考》，《金融与保险》，2002年第3期，P5-99
[19] 左新亚：《对河南省分行中间业务发展状况的调查》，《中国城市金融》、2002年第2期，P32-35
[20] 刘岩方：《试论国有商业银行业务创新的基本思路与方略》，《金融论坛》，2002年第1期，P22-28
[21] 杨玉凤、陈燕：《加快我国商业银行表外业务的发展与创新的思考》，《金融与经济》，2002年第3期，P28-29
[22] 张文(译)：《金融机构的监管原理与发展历程》，《证券市场导报》，2000年5月，P29-31
[23] 张文婕：《积极发展商业银行的个人理财业务》，《新金融》，2002年第2期，P65-68
[24] 葛兆强：《众矢之的：中间业务成为竞争焦点现代商业银行》，2002年第4期，P32-33
[25] 周瑛：《基层银行业监管建议》，《浙江金融》，2002年第3期，P12-13
[26] 杨筱燕：《我国商业银行中间业务收费问题研究》，《国际金融》，2002年第2期，P35-37
[27] 梁立俊、安荣：《国有商业银行发展中间业务的现实需求和框架构想》，《金融论坛》，2002年第2期，P36-40
[28] 杨玉凤、陈燕：《加快我国商业银行表外业务的发展和创新的思考》，《金融与济》2002年第3期，P45-46
[29] 王毅、沈伟基、付兵涛：《发展银行业中间业务迫在眉睫》，《金融与保险》，2002年第1期，P24-27
[30] 汪瑜：《试论商业银行表外业务的发展与风险防范》，《经济问题》，2001年第9期，P25-26
[31] 王康：《麦肯锡眼中的个人金融服务金矿》，《金融与保险》，2002年第4期，P65-67
[32] 《中华人民共和国商业银行法》，1995年5月
[33] 《中华人民共和国证券法》，1998年12月
[2] 《商业银行中间业务暂行规定》，www．abc．com，2002年12月5日
[3] 葛兆强：《众矢之的：中间业务成为竞争焦点》，《现代商业银行》，2002年第4期，P26
[4] 杨玉凤、陈燕；《加快我国商业银行表外业务的发展与创新的思考》，《金融与经济》，2002年第3期，P18-19
[5] 梁立俊、安荣：《国有商业银行发展中间业务的现实需求和框架构想》，《金融论坛》，2002年第2期，P37
[6] 左新亚：《对河南省分行中间业务发展状况的调查》，《中国城市金融》，2002年第2期，P12
[7] 左新亚：《对河南省分行中间业务发展状况的调查》，《中国城市金融》，2002年第2期，P12
[8] 《中国金融年鉴》，2000年9月
[9] 2003年四月底，银监会有望挂牌成立，从而正式取代中国人民银行承担起对商业银行的监管职责。本文为了行文的统一，仍以中国人民银行作为商业银行的监管机构。以下同
[10] www．yahoo．com．cn，2002年12月12日
[11] 王康：《麦肯锡眼中的个人金融服务金矿》，《金融与保险》，2002年第1期，P66
[12] 曾康霖：《商业银行经营管理研究》，西南财经大学出版社，2000年8月第1版，P171
[1] [美]Peter．S．Rose：《The Management of Commercial Bank》，经济科学出版社，1993年3月第1版，P28-51
[2] [美]Wibert．O．Bascom：《Bank Management And Supervision in Developing Financial Markets》，中国财政经济出版社，2001年1月第1版，P118-263
[3] 曾康霖：《商业银行经营管理研究》，西南财经大学出版社，2000年8月第1版，P156-268
[4] 何林祥：《商业银行表外业务概论》，中国金融出版社，1998年11月第1版，P2-57
[5] 庄毓敏：《商业银行业务与经营》，中国人民大学出版社，1999年11月第1版，P342-356
[6] 生柳荣：《当代金融创新》，中国发展出版社，1998年5月第1版，P1-54，P98-110
[7] 《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》，中国金融出版社，1999年7月第1版
[8] 《商业银行中间业务暂行规定》，中国人民银行，2001年7月4日
[9] 戴国强等：《商业银行经营创新》，上海财经大学出版社，1996年12月第1版，P14-35
[10] 陈雨露：《现代金融理论》，中国金融出版社，2000年9月第1版，P48-73
[11] 贝政新等：《现代商业银行业务运作与创新》，复旦大学出版社，2000年12月第1版，P2-20
[12] 邓世敏：《商业银行中间业务》，中国金融出版社，2000年9月第1版，P27-43
[13] 王先玉：《现代商业银行竞争策略与实务》，中国经济出版社，1999年10月第1版，P156-185
[14] 钱国道：《现代商业银行市场营销理论与实务》，东方出版中心，2000年11月第1版，P11-301
[15] 吕国胜等：《现代商业金融服务——变革传统经营理念的尝试》，中国金融出版社，1999年9月第1版，P3-173
[16] 李京阳：《论我国商业银行中间业务的发展、会计核算及人民银行对其实施统计、监管的构想》，《改革》，2002年第2期，P89-93
[17] 丁建新等：《银行代理业务发展中存在的问题及对策》，《现代商业银行导刊》，2002年第2期，P40-42
[18] 江其务：《中国金融制度的改革回顾与创新思考》，《金融与保险》，2002年第3期，P5-99
[19] 左新亚：《对河南省分行中间业务发展状况的调查》，《中国城市金融》、2002年第2期，P32-35
[20] 刘岩方：《试论国有商业银行业务创新的基本思路与方略》，《金融论坛》，2002年第1期，P22-28
[21] 杨玉凤、陈燕：《加快我国商业银行表外业务的发展与创新的思考》，《金融与经济》，2002年第3期，P28-29
[22] 张文(译)：《金融机构的监管原理与发展历程》，《证券市场导报》，2000年5月，P29-31
[23] 张文婕：《积极发展商业银行的个人理财业务》，《新金融》，2002年第2期，P65-68
[24] 葛兆强：《众矢之的：中间业务成为竞争焦点现代商业银行》，2002年第4期，P32-33
[25] 周瑛：《基层银行业监管建议》，《浙江金融》，2002年第3期，P12-13
[26] 杨筱燕：《我国商业银行中间业务收费问题研究》，《国际金融》，2002年第2期，P35-37
[27] 梁立俊、安荣：《国有商业银行发展中间业务的现实需求和框架构想》，《金融论坛》，2002年第2期，P36-40
[28] 杨玉凤、陈燕：《加快我国商业银行表外业务的发展和创新的思考》，《金融与济》2002年第3期，P45-46
[29] 王毅、沈伟基、付兵涛：《发展银行业中间业务迫在眉睫》，《金融与保险》，2002年第1期，P24-27
[30] 汪瑜：《试论商业银行表外业务的发展与风险防范》，《经济问题》，2001年第9期，P25-26
[31] 王康：《麦肯锡眼中的个人金融服务金矿》，《金融与保险》，2002年第4期，P65-67
[32] 《中华人民共和国商业银行法》，1995年5月
[33] 《中华人民共和国证券法》，1998年12月