国际结算担保法律问题研究
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摘要
在国际经济交往日益频繁的二十一世纪,作为拉动经济发展三架马车之一的出口贸易与服务,在我国经济发展中日益凸显其重要地位,出口业务的增长与对世界贸易市场份额的占有变成综合国力提升的重要指标之一。在经历了2008年底的全球金融危机的影响后,当前,我国对外贸易在加速复苏。国际结算作为国际经济活动的最后一个环节,是双方能否实现各得其所、达到双赢互惠的关键性步骤：面临国际经济活动中各种各样的的风险,其担保的设定对于债权人而言至关重要。而备用信用证和国际保理,作为国际贸易与服务结算中的两种主要担保方式,对于我国出口商的结算利益起到了重要的保障作用。虽然二者自上世纪80年代以来,在我国已有一定程度的发展,但依笔者之见,国内相关立法仍然滞后,急需进一步吸收国际上的惯例做法,并适当以国内法的形式实现与国际公约与惯例的对接和契合,为将来的对外经济发展构建完善的法律环境。
本文在写作上,主要采用了历史考察的方法、比较研究的方法、实证的数据分析方法等,尝试以国际结算的两种不同方式即备用信用证和国际保理为研究视角,分别梳理与探讨它们各自运作中涉及的疑难与分歧问题,试图构建一套虽然松散但形成相对体系化的结算担保框架,并立足于各个方式所适用的不同国际公约与惯例,分析其中的利弊优劣,旨在为我国蓬勃发展的对外贸易与服务的理论和实践,提供某些可行的理论支撑与对策建议。
本文采用总分总结构,分六章展开论述：
第一章为国际结算担保概述,笔者从国际结算担保的涵义与适用条件入手,着重分析了国际结算担保的特点,比较了备用信用证和国际保理这两种基本担保方式的异同,并分别阐述了各自不同的国际法律渊源。
第二章结合《跟单信用证统一惯例》、《联合国独立担保和备用信用证公约》、《国际备用信用证惯例》以及国际商会《见索即付保函统一规则》,着重考察了备用信用证的法律适用及主要当事人的法律地位。在将备用信用证定性为独立担保的基础上,笔者认为备用信用证本身是开证人与受益人之间的一种“准合同关系”,能否成立彼此间的合同关系应依受益人能否提交符合备用信用证要求的单据以及获得开证人的偿付而定。在法律适用上,当事人若不是公约缔约国公民,则其对适用法律或惯例的约定应优先适用,并且在选择适用的惯例规则时,当事人有约定排除部分条款的权利。开证人和受益人是备用信用证运作中的主要当事人,开证人是整个备用信用证运作过程的核心,它几乎与交易过程中所有其他当事人都发生法律关系,除了与受益人之间形成以备用信用证为基础的“准合同”关系,还与申请人、通知人、保兑人等被指定人之间存在委托合同关系。受益人的利益保护是备用信用证的出发点和最终归宿,在备用信用证约定的偿付情形发生时,受益人向开证人或保兑人提交符合备用信用证规定的索偿要求以及与备用信用证相符的单据,向开证人或保兑人索偿。在备用信用证明确允许的情况下,受益人可将项下提款权利予以转让,但须遵循公约或惯例规则的限制和程序要求。
第三章论述了备用信用证运作过程中的担保付款条件、受益人索款权利的转让及备用信用证欺诈问题。备用信用证独立性原则的体现依赖于备用信用证的付款条件,因而备用信用证的付款条件是备用信用证的核心问题。开证人对受益人所承担的付款义务独立于基础合同项下当事人的权利义务,而仅仅由信用证的条款和受益人所提交的单据来决定。目前各公约与国际惯例都无一例外地规定可对备用信用证中存在的非单据条件不予理会。确定单据的审查范围和审单标准是审查备用信用证单据的前提。因为备用信用证交易实质就是单据交易,审单人奉行的审单标准为“表面相符”而非“严格相符”原则,并且需在规定时间内做出承付或拒付的决定。
作者认为,备用信用证项下索款权利的转让实为一种特殊形式的债权转让,因备用信用证的特殊操作规则,这一债权转让具有诸多额外限制,有别于一般债权转让的特点。受益人款项的让渡与备用信用证项下索款权利的转让同属于合同法规制的债权转让的范畴,而且从权利的存在状态而言,二者都是未来应收账款债权而非现实的债权。但原则上讲,受益人的款项让渡是一个国内法上的问题,应将有关让渡的问题留给适用一般债权转让问题的国内法去调整。
信用证独立性原则的一项例外——欺诈例外的原则是在各国国内法的基础上发展起来的,法院普遍认为,只要有明确的证据表明受益人的索赔存在明显的欺诈,担保人即可行使欺诈例外抗辩权,免除付款责任。由于各国在概念上的差异,使得欺诈例外原则在实践中产生操作上的困难,在参考联合国公约有关规定的基础上,笔者认为,各国法律应允许申请人在掌握充足证据的前提下申请临时司法止付令,以杜绝可能造成的重大损失。
第四章主要对国际保理担保业务的法律性质以及保理商的担保付款责任承担进行了论述。笔者以国际统一私法协会的《国际保理公约》、FCI的《国际保理通则》以及联合国国际贸易法委员会《国际应收款转让公约》为背景,将国际保理认定为一种结算担保方式,而非新的结算方式,认为其依托了债权转让的形式,却承担了结算担保的实质。典型的双保理模式其实是经过了两次债权转让,最终承担担保付款责任的是进口保理商,但其担保责任又是相对的,在债务人提起争议或抗辩的情形下,受核准的应收账款可以“死去活来”,从而给国际保理当事人带来一定的风险。担保付款关系中的重要问题除了争议的确定之外,还有基础交易关系中的限制或禁止债权转让条款的效力与处理。这在各国与国际层面上的规定并非一致,各国应在国内法上尽量实现与国际公约与惯例的协调一致,以消除国际经济交往中的法律适用障碍。
第五章对保理商担保付款的责任前提——应收账款转让中禁止转让条款的效力、未来应收帐账款的转让、同一账款多重转让等主要法律问题进行了探讨。对于进出口贸易合同有禁止债权转让条款、而供应商仍办理保理业务予以转让应收账款的情形,其禁止条款的效力如何,有不同态度。《国际保理公约》认为,尽管供应商和债务人之间订有禁止转让应收账款债权的协议,供应商向保理商进行的应收账款债权转让仍应有效,只是作为转让人的供应商因其违约行为而应对债务人承担违约责任。未来应收账款债权的转让,各国也有不同的作法。大陆法系国家对未来账款债权转让的立法明显滞后于实践与学理研究,实践中已经肯认了未来债权的转让。《国际保理公约》和《国际贸易中应收款转让公约》均主张特定化的未来债权应可予以转让。鉴于未来应收账款债权的转让在各领域的蓬勃发展,我国急需顺应世界潮流,制定可行的相关规定,以促进债权转让及融资市场的更快发展。另外,对于债权转让的公示问题,我国可从登记机构的单一性、公示效力的对抗及优先性、登记范围应允许部分转让及未来债权的转让、登记采用电子形式并具有证据效力等方面来架构。
第六章探讨了我国国际结算担保的立法与实践,内容涉及备用信用证和国际保理这两种结算担保方式在我国的实践发展现状,以及各自在立法层面的缺陷与不足,并建议尽快与有关国际公约与惯例接轨,实现国内法与国际业务实践的协调,增强二者在我国经济发展中的保驾护航作用。
笔者建议,在同步建立健全企业信用体系的基础上,应逐步试行国内备用信用证的应用,将备用信用证与商业信用证分立,实行独立监管,可以借鉴美国的做法,将备用信用证的开立额度纳入贷款限额的限制来予以监管,适当根据客户的信用等级来评定各自的贷款(担保)额度,以控制银行可能承担的风险。我国应适应国际惯例做法,扩大宣传力度,以便在更大范围内适用ISP98开立备用信用证,实现与国外操作实践的更好对接,促进我国对外贸易的发展,并能有效提升我国金融机构在国际上的信誉及影响力。
在国际保理的业务推广方面,则应推进制定非金融保理公司的市场准入制度,打破国内目前国际保理业务由商业银行独揽的局面,逐步实现国际保理公司经营的独立化和专业化。此外,还应加快完善相关立法,合同法领域应增加债权转让、未来债权转让、多重转让时的优先权原则等有关内容,并制定专门的保理业务管理办法及操作规范,以适应当前国际保理业的蓬勃发展态势。同时,应加强金融监管力度,可将国际保理业务纳入中国银行业监督管理委员会的监管,并将银行经营的国际保理业务同其他业务进行分离管理。
In the 21st century, when the international economic communication becomes more and more common, as one of the three carts which put the national economy forward, export trade and service has played its crucial role during the entire national economic development. And the improvement of export trade and service together with its shares of the world markets have been seen as the important symbols of the fundamental national power. Inspite of being influenced by the global financial crisis beginning from 2008, Chinese economy has gained evident recovery. Facing various risks in the international economic activities, Guarantees can assure the performance of the right of creditors in certain extent. As the major two types of guarantees, standby letters of credit and international factoring play important role in the guarantees for international economic settlement. The above two types of guarantees for international settlement have made certain progress in China since 80th last century, however, the relative legislation is parently backward comparing with international customs and practice, therefore, China has no choice but to absorb the international practice and accordingly convert them into civil laws to construct a better legal system for future economic development.
Adopting historic approach, comparative approach, and positive data analysis approach, the author is trying to take the view point of standby L/C and international factoring, making a detailed study on the legal aspects concerning their operation, aiming at constructing a loose but systematic settlement guarantee framework by providing some theoretical support and operative advice for Chinese export trade.
The whole dissertation can be divided into six parts. The first one is the outline of guarantees for international settlement, starting from the definition and applicable conditions of guarantees for international settlement, analysizing its character and legal framework, then comparing the two types of guarantees.
Part two emphasizing the legal application and legal rights and duties of the parties of standby L/C, by analysizing the relative provisions of corresponding conventions and customs. Characterizing standby L/C as dependent guarantee, the author thinks that the standby L/C version is a quasy-contract between the issuer and the beneficiary, whose validity depends on whether the beneficiary can provide suitable documents as anticipated. As to legal application, if not belonging to the convention signatory state, agreement about legal application between the parties has prior validity, and while the law or rule the parties chosen is applicable, they also can violate some clauses of the law by bilateral agreement. As one of the major parties, the issuer is the heart during the operation of standby L/C, however, the beneficiary is the key figure whose interests should be considered in the first place. If the standby L/C permitting, the drawing right can be transferred to other party according to certain procedure.
The author discusses the payable conditions for guarantor/issuer, transfer of beneficiary's drawing right and the fraud exception rule in part three. The payable conditions reflect the doctrine of independence of a standby L/C, and all current convention and customs hold that non-documentary conditions should be ignored without any hesitation. As standby L/C transaction is substantially just a transaction with documents, judging the scope and criterion of examination on the documents is the precondition of documentary examing, and the criterion of examing should be "facial compliance" instead of "strict compliance".
The transfer of drawing right under a standby L/C is in fact a special type of transfer of credit, which has some unusual characters and limitations because of its special operation rule. Both the transfer of drawing right and assignment of proceeds are transfer of the future receivables, but generally, the assignment of proceeds should be regulated by a national law.
Fraud exception rule is originated from civil laws of many countries, and the majority of the courts holds that if there are reliable evidences which can prove the fraudulent intent of the beneficiary, the guaranting payable obligation should be relieved by claiming his right of defence. The discrepancy of defining the fraud in different countries makes it impractical in solving the fraud issue, so considering the relative provisions in the convention, the applicator should be allowed to apply for temporary judicial injuction to avoid possible loss.
In part four, the author explores the legal character of international factoring and the guaranting payable obligation of the factors. The international factoring is substantially a mode of guarantee for international settlement instead of a new mode of international settlement. The receivables are transfered twice in typical double-factoring business, and the final obligator is the import factor. But his payable obligation is opposite because as soon as the debtor declares contractual disputes, the confirmed receivables can be "dead or alive". Aside from the contractual disputes, one of the most important issues during the operation of factoring is validity of the prohibitive agreement about the assignment of receivables. As a controversial problem, there are different opinions about it in different countries. Measures should be taken to eliminate the legal obstacles in the world and meanwhile promote the economic communication throughout different countries.
The author deals with the major legal problems encoutered during the operation of international factoring, including the prohibitive clause about assignment of receivables in underlying contract, assignment of future receivables, and multiple assignment of the same receivables. As to the prohibitive agreement about assignment of receivables, the convention insisits that the factors still be entitled to obtain the receivables as rightful assignee, but the supplier should take the obligation of breaching the contract to the debtor. The legislation of continental countries regarding assignment of future receivables is parently backward comparing to their practice. Refering to the attitude of corresponding convention, China could allow the assignment of specified future receivables, to accelerate the development of transfer of credit and capital market.
In part six, the author makes a positive study on the legislative situation and practical experience of guarantees for international settlement in current China. By disclosing the legislative gap with developed countries and global customs, the author suggest that, establish a credit system in corporations, at the same time, carry on the national standby L/C service gradually. Consulting the American way, we can devide corporations into different grades by credit criterion, and accordingly limit the total sum of their credits. By this way, the business risk of banks can be controled efficiently. Meanwhile, we had better try to expand the utilization of ISP98 across the whole county, speed up to keep pace with global practice, to enhance the power of influence of Chinese banks.
Regarding the business promotion of the international factoring, non-banking financial corporation should be permitted to participate the factoring market to assure the independent operation and professionalization of factor step by step. China should accelerate the process of law-making about assignment of receivables, future receivables, and multiple assignment, and make relative administrative measures and operating specifications about international factoring to adapt to the current booming of factoring business. Meanwhile, the government should make efforts to intensify the supervision by making international factoring under control of the supervision commitee of banking and separating factoring from other banking business.
本文在写作上,主要采用了历史考察的方法、比较研究的方法、实证的数据分析方法等,尝试以国际结算的两种不同方式即备用信用证和国际保理为研究视角,分别梳理与探讨它们各自运作中涉及的疑难与分歧问题,试图构建一套虽然松散但形成相对体系化的结算担保框架,并立足于各个方式所适用的不同国际公约与惯例,分析其中的利弊优劣,旨在为我国蓬勃发展的对外贸易与服务的理论和实践,提供某些可行的理论支撑与对策建议。
本文采用总分总结构,分六章展开论述：
第一章为国际结算担保概述,笔者从国际结算担保的涵义与适用条件入手,着重分析了国际结算担保的特点,比较了备用信用证和国际保理这两种基本担保方式的异同,并分别阐述了各自不同的国际法律渊源。
第二章结合《跟单信用证统一惯例》、《联合国独立担保和备用信用证公约》、《国际备用信用证惯例》以及国际商会《见索即付保函统一规则》,着重考察了备用信用证的法律适用及主要当事人的法律地位。在将备用信用证定性为独立担保的基础上,笔者认为备用信用证本身是开证人与受益人之间的一种“准合同关系”,能否成立彼此间的合同关系应依受益人能否提交符合备用信用证要求的单据以及获得开证人的偿付而定。在法律适用上,当事人若不是公约缔约国公民,则其对适用法律或惯例的约定应优先适用,并且在选择适用的惯例规则时,当事人有约定排除部分条款的权利。开证人和受益人是备用信用证运作中的主要当事人,开证人是整个备用信用证运作过程的核心,它几乎与交易过程中所有其他当事人都发生法律关系,除了与受益人之间形成以备用信用证为基础的“准合同”关系,还与申请人、通知人、保兑人等被指定人之间存在委托合同关系。受益人的利益保护是备用信用证的出发点和最终归宿,在备用信用证约定的偿付情形发生时,受益人向开证人或保兑人提交符合备用信用证规定的索偿要求以及与备用信用证相符的单据,向开证人或保兑人索偿。在备用信用证明确允许的情况下,受益人可将项下提款权利予以转让,但须遵循公约或惯例规则的限制和程序要求。
第三章论述了备用信用证运作过程中的担保付款条件、受益人索款权利的转让及备用信用证欺诈问题。备用信用证独立性原则的体现依赖于备用信用证的付款条件,因而备用信用证的付款条件是备用信用证的核心问题。开证人对受益人所承担的付款义务独立于基础合同项下当事人的权利义务,而仅仅由信用证的条款和受益人所提交的单据来决定。目前各公约与国际惯例都无一例外地规定可对备用信用证中存在的非单据条件不予理会。确定单据的审查范围和审单标准是审查备用信用证单据的前提。因为备用信用证交易实质就是单据交易,审单人奉行的审单标准为“表面相符”而非“严格相符”原则,并且需在规定时间内做出承付或拒付的决定。
作者认为,备用信用证项下索款权利的转让实为一种特殊形式的债权转让,因备用信用证的特殊操作规则,这一债权转让具有诸多额外限制,有别于一般债权转让的特点。受益人款项的让渡与备用信用证项下索款权利的转让同属于合同法规制的债权转让的范畴,而且从权利的存在状态而言,二者都是未来应收账款债权而非现实的债权。但原则上讲,受益人的款项让渡是一个国内法上的问题,应将有关让渡的问题留给适用一般债权转让问题的国内法去调整。
信用证独立性原则的一项例外——欺诈例外的原则是在各国国内法的基础上发展起来的,法院普遍认为,只要有明确的证据表明受益人的索赔存在明显的欺诈,担保人即可行使欺诈例外抗辩权,免除付款责任。由于各国在概念上的差异,使得欺诈例外原则在实践中产生操作上的困难,在参考联合国公约有关规定的基础上,笔者认为,各国法律应允许申请人在掌握充足证据的前提下申请临时司法止付令,以杜绝可能造成的重大损失。
第四章主要对国际保理担保业务的法律性质以及保理商的担保付款责任承担进行了论述。笔者以国际统一私法协会的《国际保理公约》、FCI的《国际保理通则》以及联合国国际贸易法委员会《国际应收款转让公约》为背景,将国际保理认定为一种结算担保方式,而非新的结算方式,认为其依托了债权转让的形式,却承担了结算担保的实质。典型的双保理模式其实是经过了两次债权转让,最终承担担保付款责任的是进口保理商,但其担保责任又是相对的,在债务人提起争议或抗辩的情形下,受核准的应收账款可以“死去活来”,从而给国际保理当事人带来一定的风险。担保付款关系中的重要问题除了争议的确定之外,还有基础交易关系中的限制或禁止债权转让条款的效力与处理。这在各国与国际层面上的规定并非一致,各国应在国内法上尽量实现与国际公约与惯例的协调一致,以消除国际经济交往中的法律适用障碍。
第五章对保理商担保付款的责任前提——应收账款转让中禁止转让条款的效力、未来应收帐账款的转让、同一账款多重转让等主要法律问题进行了探讨。对于进出口贸易合同有禁止债权转让条款、而供应商仍办理保理业务予以转让应收账款的情形,其禁止条款的效力如何,有不同态度。《国际保理公约》认为,尽管供应商和债务人之间订有禁止转让应收账款债权的协议,供应商向保理商进行的应收账款债权转让仍应有效,只是作为转让人的供应商因其违约行为而应对债务人承担违约责任。未来应收账款债权的转让,各国也有不同的作法。大陆法系国家对未来账款债权转让的立法明显滞后于实践与学理研究,实践中已经肯认了未来债权的转让。《国际保理公约》和《国际贸易中应收款转让公约》均主张特定化的未来债权应可予以转让。鉴于未来应收账款债权的转让在各领域的蓬勃发展,我国急需顺应世界潮流,制定可行的相关规定,以促进债权转让及融资市场的更快发展。另外,对于债权转让的公示问题,我国可从登记机构的单一性、公示效力的对抗及优先性、登记范围应允许部分转让及未来债权的转让、登记采用电子形式并具有证据效力等方面来架构。
第六章探讨了我国国际结算担保的立法与实践,内容涉及备用信用证和国际保理这两种结算担保方式在我国的实践发展现状,以及各自在立法层面的缺陷与不足,并建议尽快与有关国际公约与惯例接轨,实现国内法与国际业务实践的协调,增强二者在我国经济发展中的保驾护航作用。
笔者建议,在同步建立健全企业信用体系的基础上,应逐步试行国内备用信用证的应用,将备用信用证与商业信用证分立,实行独立监管,可以借鉴美国的做法,将备用信用证的开立额度纳入贷款限额的限制来予以监管,适当根据客户的信用等级来评定各自的贷款(担保)额度,以控制银行可能承担的风险。我国应适应国际惯例做法,扩大宣传力度,以便在更大范围内适用ISP98开立备用信用证,实现与国外操作实践的更好对接,促进我国对外贸易的发展,并能有效提升我国金融机构在国际上的信誉及影响力。
在国际保理的业务推广方面,则应推进制定非金融保理公司的市场准入制度,打破国内目前国际保理业务由商业银行独揽的局面,逐步实现国际保理公司经营的独立化和专业化。此外,还应加快完善相关立法,合同法领域应增加债权转让、未来债权转让、多重转让时的优先权原则等有关内容,并制定专门的保理业务管理办法及操作规范,以适应当前国际保理业的蓬勃发展态势。同时,应加强金融监管力度,可将国际保理业务纳入中国银行业监督管理委员会的监管,并将银行经营的国际保理业务同其他业务进行分离管理。
In the 21st century, when the international economic communication becomes more and more common, as one of the three carts which put the national economy forward, export trade and service has played its crucial role during the entire national economic development. And the improvement of export trade and service together with its shares of the world markets have been seen as the important symbols of the fundamental national power. Inspite of being influenced by the global financial crisis beginning from 2008, Chinese economy has gained evident recovery. Facing various risks in the international economic activities, Guarantees can assure the performance of the right of creditors in certain extent. As the major two types of guarantees, standby letters of credit and international factoring play important role in the guarantees for international economic settlement. The above two types of guarantees for international settlement have made certain progress in China since 80th last century, however, the relative legislation is parently backward comparing with international customs and practice, therefore, China has no choice but to absorb the international practice and accordingly convert them into civil laws to construct a better legal system for future economic development.
Adopting historic approach, comparative approach, and positive data analysis approach, the author is trying to take the view point of standby L/C and international factoring, making a detailed study on the legal aspects concerning their operation, aiming at constructing a loose but systematic settlement guarantee framework by providing some theoretical support and operative advice for Chinese export trade.
The whole dissertation can be divided into six parts. The first one is the outline of guarantees for international settlement, starting from the definition and applicable conditions of guarantees for international settlement, analysizing its character and legal framework, then comparing the two types of guarantees.
Part two emphasizing the legal application and legal rights and duties of the parties of standby L/C, by analysizing the relative provisions of corresponding conventions and customs. Characterizing standby L/C as dependent guarantee, the author thinks that the standby L/C version is a quasy-contract between the issuer and the beneficiary, whose validity depends on whether the beneficiary can provide suitable documents as anticipated. As to legal application, if not belonging to the convention signatory state, agreement about legal application between the parties has prior validity, and while the law or rule the parties chosen is applicable, they also can violate some clauses of the law by bilateral agreement. As one of the major parties, the issuer is the heart during the operation of standby L/C, however, the beneficiary is the key figure whose interests should be considered in the first place. If the standby L/C permitting, the drawing right can be transferred to other party according to certain procedure.
The author discusses the payable conditions for guarantor/issuer, transfer of beneficiary's drawing right and the fraud exception rule in part three. The payable conditions reflect the doctrine of independence of a standby L/C, and all current convention and customs hold that non-documentary conditions should be ignored without any hesitation. As standby L/C transaction is substantially just a transaction with documents, judging the scope and criterion of examination on the documents is the precondition of documentary examing, and the criterion of examing should be "facial compliance" instead of "strict compliance".
The transfer of drawing right under a standby L/C is in fact a special type of transfer of credit, which has some unusual characters and limitations because of its special operation rule. Both the transfer of drawing right and assignment of proceeds are transfer of the future receivables, but generally, the assignment of proceeds should be regulated by a national law.
Fraud exception rule is originated from civil laws of many countries, and the majority of the courts holds that if there are reliable evidences which can prove the fraudulent intent of the beneficiary, the guaranting payable obligation should be relieved by claiming his right of defence. The discrepancy of defining the fraud in different countries makes it impractical in solving the fraud issue, so considering the relative provisions in the convention, the applicator should be allowed to apply for temporary judicial injuction to avoid possible loss.
In part four, the author explores the legal character of international factoring and the guaranting payable obligation of the factors. The international factoring is substantially a mode of guarantee for international settlement instead of a new mode of international settlement. The receivables are transfered twice in typical double-factoring business, and the final obligator is the import factor. But his payable obligation is opposite because as soon as the debtor declares contractual disputes, the confirmed receivables can be "dead or alive". Aside from the contractual disputes, one of the most important issues during the operation of factoring is validity of the prohibitive agreement about the assignment of receivables. As a controversial problem, there are different opinions about it in different countries. Measures should be taken to eliminate the legal obstacles in the world and meanwhile promote the economic communication throughout different countries.
The author deals with the major legal problems encoutered during the operation of international factoring, including the prohibitive clause about assignment of receivables in underlying contract, assignment of future receivables, and multiple assignment of the same receivables. As to the prohibitive agreement about assignment of receivables, the convention insisits that the factors still be entitled to obtain the receivables as rightful assignee, but the supplier should take the obligation of breaching the contract to the debtor. The legislation of continental countries regarding assignment of future receivables is parently backward comparing to their practice. Refering to the attitude of corresponding convention, China could allow the assignment of specified future receivables, to accelerate the development of transfer of credit and capital market.
In part six, the author makes a positive study on the legislative situation and practical experience of guarantees for international settlement in current China. By disclosing the legislative gap with developed countries and global customs, the author suggest that, establish a credit system in corporations, at the same time, carry on the national standby L/C service gradually. Consulting the American way, we can devide corporations into different grades by credit criterion, and accordingly limit the total sum of their credits. By this way, the business risk of banks can be controled efficiently. Meanwhile, we had better try to expand the utilization of ISP98 across the whole county, speed up to keep pace with global practice, to enhance the power of influence of Chinese banks.
Regarding the business promotion of the international factoring, non-banking financial corporation should be permitted to participate the factoring market to assure the independent operation and professionalization of factor step by step. China should accelerate the process of law-making about assignment of receivables, future receivables, and multiple assignment, and make relative administrative measures and operating specifications about international factoring to adapt to the current booming of factoring business. Meanwhile, the government should make efforts to intensify the supervision by making international factoring under control of the supervision commitee of banking and separating factoring from other banking business.
引文
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①林诚二:《论债之本质与责任》,载郑玉波主编：《民法债编论文选辑》(上册),第32页。转引自：刘保玉：《物权体系论》,人民法院出版社2004年版,第67页。
②邹海林,常敏：《债权担保的理论与实务》,社会科学文献出版社2005年版,第5页。
③严思忆：《国际结算》,中国对外经济贸易出版社2002年版,第1页。
①[日]我妻荣：《债权在近代法中的优越地位》,王书江,张雷译,中国大百科全书出版社1999年版,第102页。
①贺绍奇：《国际金融担保理论与实务》,人民法院出版社2001年版,第2页。
②刘保玉、吕文江：《债权担保制度研究》,中国民主法制出版社2000年版,第108页。
③强力：《金融法》,法律出版社2004年版,第209页。
①徐进亮主编：《国际备用信用证与保函》,对外经济贸易大学出版社2004年版,第4-5页。
②黄斌：《国际保理—金融创新及法律实务》,法律出版社2006年版,第4页。
①左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第140页。
②商业信用证,有学者称为“跟单信用证”,因备用信用证并非绝对的不附单据,只是单据较少且种类不同而已,
故笔者以为称之为“商业信用证”似乎更妥。美国及国际公约与惯例也将备用信用证与商业信用证对称。
①笪恺著：《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000年版,第24页。
②事实上银行所提供的担保既有独立性的,又有从属性的,也有保险公司或担保公司试图提供这种新型的独立担保,但较之银行,保险公司和担保公司不容易取得有效益的反担保,因此在国际交易中提供独立担保的主要是银行。本文在提到银行担保时均指银行独立担保。
①姚念慈：《评析<独立保函和备用信用证公约草案>》,载《上海金融学报》1995年第1期。
②[英]费瑞迪·萨林格：《保理法律与实务》,刘园、叶志壮译,对外经济贸易出版社1995年版,第2页。
①John C. Murray, Letter of Credit in Nonsale of Goods Transaction, Bussiness Law, No.30,1975, p1123.
②李昊、刘云龙、戴科、高圣平译：《美国<统一商法典>及其正式评述》(第二卷),中国人民大学出版社2005年版,第255页。
①杨良宜：《信用证》,中国政法大学出版社1998年版,第29-30页。
①也有人将其译为《凭要求即付担保统一规则》,参见笪恺《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000
年版,第246页。
②参见国际商会网站：www. iccwbo. org.
③姚念慈：《(见索即付保函统一规则)译文和注释》第2条b项,载《外汇研究》1999年第2期。
①笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000年版,第271页。
②李国安：《独立担保欺诈例外法律问题研究》,载《现代法学》2005年第3期。
③参见联合国国际贸易法委员会网站www.uncitral.org.
①聂卫东：《<国际备用信用证惯例>述评》,载《国际贸易问题》1999年第12期。
②方向南、何廉永：《最新备用证惯例(ISP98)的内容与特点》,载《对外经贸实务》1999年第7期。
①严思忆、陈同仇：《最新国际惯例——ISP98的研究》,载《仲裁与法律》2001年第2期。
①笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000年版,第270页。
①J.S.Ziegel & B.Geva,Commercial and Consumer Transactions,Toranto:Emond Montgomery,1981,p918.
②徐进亮主编：《国际备用信用证与保函》,对外经济贸易大学出版社2004年版,第4-5页。
③John C.Murray,Exploding And Springing Guarantees,ALI-ABA Course of Study,July 2008.
①Kevin Patrick Mcgvinnes, The Law of Guarantee, Caswell Thomson Professional Publishing,1996, p776.
②王瑛：《信用证业务新惯例分析—UCP600的改进与不足》,载《金融经济》2007年第4期。
③Carter H. Klein, Standby Letter of Credit Rules and Practices Misunderstood or Little Understood by Applicants and Beneficiaries, UCC Law Journal, Fall 2007.
①Carter H. Klein, Standby Letter of Credit Rules and Practices Misunderstood or Little Understood by Applicants and Beneficiaries, UCC Law Journal, Fall 2007.
②参见该《公约》第22条。
①这些问题主要包括：如何判断银行有权对受益人拒付时的文件有欺诈嫌疑?提起信用证纠纷的时效如何掌握?如果当事人未选择规范信用证的实体法或申请有关机构进行纠纷听证,如何确定违约规则?Janet Koven Levit, Bottom-Up Lawmaking Through A Pluralist Lens:The ICC Banking Commission And The Transnational Regulation of Letters of Credit, Emory Law Journal 2008, FN178.
②Janet Koven Levit, Bottom-Up Lawmaking Through A Pluralist Lens:The ICC Banking Commission And The Transnational Regulation of Letters of Credit, Emory Law Journal 2008.
③王东霞：《备用信用证与》,对外经济贸易大学硕士学位论文,2000年4月,第8页。
①Carter H. Klein, Standby Letter of Credit Rules and Practices Misunderstood or Little Understood by Applicants and Beneficiaries,UCC Law Journal, Fall 2007.
②参见ISP98第1.02条b款。
③James E. Byrne, James G Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p9.
①参见ISP98第1.09条a款。
②James E. Byrne, James G Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p37.
③李双元主编：《国际经济贸易法律与实务新论》,湖南大学出版社1996年版，第59页。
①周小明：《信托制度比较法研究》,法律出版社1996年版,第1页。
①佘少峰：《备用信用证国际法律制度研究》,中国法制出版社2007年版,第93页。
②《中华人民共和国合同法》第396条规定,委托合同是委托人和受托人约定,由受托人处理委托人事务的合同。
③最高人民法院在“上诉人中国冶金进出口湖北公司与中国农业银行武汉市分行汉口支行信用证赎单欠款纠纷案”(最高人民法院(1999)经终字第27号)中就认为开证申请人(中国冶金进出口湖北公司)与开证行(中国农业银行武汉市分行汉口支行)之间就是一种委托关系。这种观点也在其他信用证案件中得到广泛采纳。而中国银行在1997年3月6日发布的《中国银行国际结算业务基本规定》第二章“信用证业务中”规定：“开证申请书是我行对外开证的依据,也是我行与开证申请人间明确各自权责的契约性文件。开证申请书应明确载有开证申请人对委托我行开证其所承担相应义务的声明,并应加盖财务章及法人章及／或由申请人被授权的人签字。”可见银行实务中也将申请人和开证人的关系视为委托合同关系。
①James E. Byrne, James G Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p37.
②左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第299页。
③ISP98第1.11条c款规定：“除非文本中有不同的要求, i. ‘开证人’包括‘保兑人’,犹如保兑人是一个独立的开证人,其保兑是为开证人开立的一份独立的备用证： ……”
④UCP600第10条b款：“开证行自发出修改之时起,即不可撤销地受其约束。保兑行可将其保兑扩展至修改,并自通知该修改时,即不可撤销地受其约束。但是,保兑行可以选择将修改通知受益人而不对其加具保兑。……”
①James E. Byrne, James G. Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p228.
②参见ISP98第5.01条。
③参见ISP第1.09条a款。
①李昊、刘云龙、戴科、高圣平译：《美国<统一商法典>及其正式评述》(第二卷),中国人民大学出版社2005年版,第259页。
②参见UCC第5-102条(a)款第(9)项。
③肖伟：《跟单信用证法律性质新论》,载《国际经济法论丛》(第5卷),法律出版社2002年版,第392页。
④在Century Fire & Marine Ins. Corp. V. Bank of New England一案中(405 Mass.420,540 N.E.2d 1334 (1989)),法庭指出,该案的信用证纠纷应适用合同法期限而非其他。
⑤左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第211页。
①R. I. V. F. Bertrams, Bank Guarantees in the Internatioanal Trade(Second revised edition), Kluwer Law International, 1996, p56.
②赵元明编著：《信用证法律实务》,对外经贸出版社1989年版,第37页。
③杨桢：《英美契约法论》,北京大学出版社2003年版,第84页。
①参见ISP98第8.01条。
②左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第301-302页。
③参见UCC第5-108条(i)款(1)项。
①1971年贝鲁特最高法院在Statni Bank Ceskoslovska v. Arab Bank Ltd.案和瑞士联邦裁判庭在1967年一案中不约而同地认为,谁规定了不明确的条件,就应由谁承担由此而产生的风险。参见左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第236-237页。
②James E. Byrne, ISP98 & UCP500 Compared, Istitute of Internatioanl Banking Law & Practice, Inc.,2000, p213.
①James E.Byrne,ISP98 & UCP500 Compared,Istitute of Internatioanl Banking Law & Practice,Inc.,2000,p213'
①参见ISP98第5.01条。
②James E.Byrne,ISP98 & UCP500 Compared,Istitute of Internatioanl Banking Law & Practice,Inc.,2000,p203.
③James E.Byrne,ISP98 & UCP500 Compared,Istitute of Internatioanl Banking Law & Practice,Inc.,2000,p208.
④参见ISP98第5.03条b款。
①隋彭生：《合同法要义》,中国政法大学出版社2003年版,第43页。
②参见ISP98第10.06条d款。
①史晓丽：《跟单信用证受益人交单责任》,载《法律适用》1996年第7期。
①R. I. V. F. Bertrams, Bank Guarantees in the Internatioanal Trade(Second revised edition), Kluwer Law International, 1996, p39.
②R. I. V. F. Bertrams, Bank Guarantees in the Internatioanal Trade(Second revised edition), Kluwer Law International, 1996, p12.
③James E. Byrne, James G Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p68.
①沈达明编著：《美国银行业务法》,对外经济贸易大学出版社1995年版,第176-177页。
②Brooke Wunnicke and Daine B. Wunnicke, Standby Letters of Credit, John Wiley & Sons, Inc.,1989, p 152.
③参见UCP600第14条h款。
④金赛波,李键：《信用证法律》,法律出版社2004年版,第278页。
⑤Opinions of the ICC Banking Commission, ICC Publication No.565,1995-1996, p35.
①贺绍奇：《国际金融担保理论与实务》,人民法院出版社2001年版,第34-39页。
②沈达明：《国际经济贸易中的银行担保》,对外经济贸易大学出版社1985年版,第32-33页。
①隋彭生：《合同法要义》,中国政法大学出版社2003年版,第258页。
②我国《合同法》第80条规定：“债权人转让权利的,应当通知债务人。未经通知,该转让对债务人不生效力。……”
③参见ISP98第6.03条。
①Xiang Gao, The Fraud Rule In Law of Letters of Credit In The P.R.C., International Lawyer, Winter 2007.
①李国安：《独立担保欺诈例外法律问题研究》,载《现代法学》,2005年第2期。
②Gao Xiang & Ross Buckley, A Comparative Analysis of The standard of Fraud Required Under The Fraud Rule In letter of credit Law, Duke Journal of Comparative & International Law, Spring,2003.
①笪恺著：《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000年版,第180页。
②Mareva禁令由英国著名的Denning勋爵首创,它在1999年英国法院改革,即Civil Procedure Rules后,正式改名为"freezing injunction"。参见杨良宜、杨大明：《禁令》,中国政法大学出版社2000年版,第274页。
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②[英]费瑞迪·萨林格：《保理法律与实务》,刘园、叶志壮译,对外经济贸易出版社1995年版,第11页。
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②王家福：《中国民法学·民法债权》,法律出版社1988年版,第195页。
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①杨明刚：《合同转让论》,中国人民大学出版社2006年版,第73页。
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②[日]近江幸治：《担保物权法》,祝娅等译,法律出版社2000年版,第292-294页。
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④黄斌：《国际保理—金融创新及法律实务》,法律出版社2006年版,第82页。
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①[日]我妻荣：《债权在近代法中的优越地位》,王书江、张雷译,中国大百科全书出版社1999年版,第30页。
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④王泽鉴：《法律思维与民法实例》,中国政法大学出版社2001年版,第114页。
①尹田：《法国物权法》,法律出版社1998年版,第14页。
②Masaru Ono, Unique Aspects of Japanese Securitization Relating To the Assignment of Financial Assets, Duke Journal of Comparative and International Law, Spring 2002.
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②Sally E. Wheeler, Pfeiffer v. Arbuthnot:Good News for Financiers of Receivables, Compaty Layer,1989.转引自黄斌：《国际保理—金融创新及法律实务》,法律出版社2006年版,第103页。
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②赵志毅：《证券质押的公示与第三人利益的保护》,载刘保玉主编：《担保法疑难问题研究与立法完善》,法律出版社2006年版,第316页。
③韩海光、崔建远：《债权让与和对抗要件》,载《政治与法律》2003年第6期。
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②方广明：《备用信用证的特点及其风险防范》,载《国际经贸探索》2001年第1期。
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③孙丁杰主编：《反金融欺诈和金融欺诈》,中国检察出版社1994年版,第744页。
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①李国光、奚小明、金剑峰、曹士兵：《关于适用<中华人民共和国担保法若干问题的解释>理解与适用》,吉林人民出版社2000年版,第29页。
②我国《担保法》第3条规定：“担保活动应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。”
③王利明、崔建远：《合同法新论.总则》,中国政法大学出版社1996年版,第115页。
①李国光、奚小明、金剑峰、曹士兵：《关于适用<中华人民共和国担保法若干问题的解释>理解与适用》,吉林人民出版社2000年版,第29-30页。
②李国安：《我国独立担保的实践与立法完善》,载《厦门大学学报》2005年第1期。
①参见最高人民法院《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》第3条、第4条。
②参见我国《最高人民法院关于涉外民商事案件诉讼管辖若干问题的规定》第1条。
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②石俊志：《国际保理》,湖南科学技术出版社1993年版,第3页。
③参见中国贸易金融网站：www.sinotf.com。
④由于交通银行南京分行无法提供无追索权的应收款转让业务,南京爱立信熊猫通信有限公司在提前偿还19.9亿元交通银行贷款后,最终“投奔”渣打银行上海分行和汇丰银行上海分行,使得交通银行南京分行失去爱立信这一已经“为数不多的优质客户资源”。
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29.国际保理商联合会网站：http://www.factors-chain. com。
30.联合国国际贸易法委员会网站www. uncitral. org.
31.国际商会网站：www. iccwbo. org.
①林诚二:《论债之本质与责任》,载郑玉波主编：《民法债编论文选辑》(上册),第32页。转引自：刘保玉：《物权体系论》,人民法院出版社2004年版,第67页。
②邹海林,常敏：《债权担保的理论与实务》,社会科学文献出版社2005年版,第5页。
③严思忆：《国际结算》,中国对外经济贸易出版社2002年版,第1页。
①[日]我妻荣：《债权在近代法中的优越地位》,王书江,张雷译,中国大百科全书出版社1999年版,第102页。
①贺绍奇：《国际金融担保理论与实务》,人民法院出版社2001年版,第2页。
②刘保玉、吕文江：《债权担保制度研究》,中国民主法制出版社2000年版,第108页。
③强力：《金融法》,法律出版社2004年版,第209页。
①徐进亮主编：《国际备用信用证与保函》,对外经济贸易大学出版社2004年版,第4-5页。
②黄斌：《国际保理—金融创新及法律实务》,法律出版社2006年版,第4页。
①左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第140页。
②商业信用证,有学者称为“跟单信用证”,因备用信用证并非绝对的不附单据,只是单据较少且种类不同而已,
故笔者以为称之为“商业信用证”似乎更妥。美国及国际公约与惯例也将备用信用证与商业信用证对称。
①笪恺著：《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000年版,第24页。
②事实上银行所提供的担保既有独立性的,又有从属性的,也有保险公司或担保公司试图提供这种新型的独立担保,但较之银行,保险公司和担保公司不容易取得有效益的反担保,因此在国际交易中提供独立担保的主要是银行。本文在提到银行担保时均指银行独立担保。
①姚念慈：《评析<独立保函和备用信用证公约草案>》,载《上海金融学报》1995年第1期。
②[英]费瑞迪·萨林格：《保理法律与实务》,刘园、叶志壮译,对外经济贸易出版社1995年版,第2页。
①John C. Murray, Letter of Credit in Nonsale of Goods Transaction, Bussiness Law, No.30,1975, p1123.
②李昊、刘云龙、戴科、高圣平译：《美国<统一商法典>及其正式评述》(第二卷),中国人民大学出版社2005年版,第255页。
①杨良宜：《信用证》,中国政法大学出版社1998年版,第29-30页。
①也有人将其译为《凭要求即付担保统一规则》,参见笪恺《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000
年版,第246页。
②参见国际商会网站：www. iccwbo. org.
③姚念慈：《(见索即付保函统一规则)译文和注释》第2条b项,载《外汇研究》1999年第2期。
①笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000年版,第271页。
②李国安：《独立担保欺诈例外法律问题研究》,载《现代法学》2005年第3期。
③参见联合国国际贸易法委员会网站www.uncitral.org.
①聂卫东：《<国际备用信用证惯例>述评》,载《国际贸易问题》1999年第12期。
②方向南、何廉永：《最新备用证惯例(ISP98)的内容与特点》,载《对外经贸实务》1999年第7期。
①严思忆、陈同仇：《最新国际惯例——ISP98的研究》,载《仲裁与法律》2001年第2期。
①笪恺：《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000年版,第270页。
①J.S.Ziegel & B.Geva,Commercial and Consumer Transactions,Toranto:Emond Montgomery,1981,p918.
②徐进亮主编：《国际备用信用证与保函》,对外经济贸易大学出版社2004年版,第4-5页。
③John C.Murray,Exploding And Springing Guarantees,ALI-ABA Course of Study,July 2008.
①Kevin Patrick Mcgvinnes, The Law of Guarantee, Caswell Thomson Professional Publishing,1996, p776.
②王瑛：《信用证业务新惯例分析—UCP600的改进与不足》,载《金融经济》2007年第4期。
③Carter H. Klein, Standby Letter of Credit Rules and Practices Misunderstood or Little Understood by Applicants and Beneficiaries, UCC Law Journal, Fall 2007.
①Carter H. Klein, Standby Letter of Credit Rules and Practices Misunderstood or Little Understood by Applicants and Beneficiaries, UCC Law Journal, Fall 2007.
②参见该《公约》第22条。
①这些问题主要包括：如何判断银行有权对受益人拒付时的文件有欺诈嫌疑?提起信用证纠纷的时效如何掌握?如果当事人未选择规范信用证的实体法或申请有关机构进行纠纷听证,如何确定违约规则?Janet Koven Levit, Bottom-Up Lawmaking Through A Pluralist Lens:The ICC Banking Commission And The Transnational Regulation of Letters of Credit, Emory Law Journal 2008, FN178.
②Janet Koven Levit, Bottom-Up Lawmaking Through A Pluralist Lens:The ICC Banking Commission And The Transnational Regulation of Letters of Credit, Emory Law Journal 2008.
③王东霞：《备用信用证与
①Carter H. Klein, Standby Letter of Credit Rules and Practices Misunderstood or Little Understood by Applicants and Beneficiaries,UCC Law Journal, Fall 2007.
②参见ISP98第1.02条b款。
③James E. Byrne, James G Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p9.
①参见ISP98第1.09条a款。
②James E. Byrne, James G Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p37.
③李双元主编：《国际经济贸易法律与实务新论》,湖南大学出版社1996年版，第59页。
①周小明：《信托制度比较法研究》,法律出版社1996年版,第1页。
①佘少峰：《备用信用证国际法律制度研究》,中国法制出版社2007年版,第93页。
②《中华人民共和国合同法》第396条规定,委托合同是委托人和受托人约定,由受托人处理委托人事务的合同。
③最高人民法院在“上诉人中国冶金进出口湖北公司与中国农业银行武汉市分行汉口支行信用证赎单欠款纠纷案”(最高人民法院(1999)经终字第27号)中就认为开证申请人(中国冶金进出口湖北公司)与开证行(中国农业银行武汉市分行汉口支行)之间就是一种委托关系。这种观点也在其他信用证案件中得到广泛采纳。而中国银行在1997年3月6日发布的《中国银行国际结算业务基本规定》第二章“信用证业务中”规定：“开证申请书是我行对外开证的依据,也是我行与开证申请人间明确各自权责的契约性文件。开证申请书应明确载有开证申请人对委托我行开证其所承担相应义务的声明,并应加盖财务章及法人章及／或由申请人被授权的人签字。”可见银行实务中也将申请人和开证人的关系视为委托合同关系。
①James E. Byrne, James G Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p37.
②左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第299页。
③ISP98第1.11条c款规定：“除非文本中有不同的要求, i. ‘开证人’包括‘保兑人’,犹如保兑人是一个独立的开证人,其保兑是为开证人开立的一份独立的备用证： ……”
④UCP600第10条b款：“开证行自发出修改之时起,即不可撤销地受其约束。保兑行可将其保兑扩展至修改,并自通知该修改时,即不可撤销地受其约束。但是,保兑行可以选择将修改通知受益人而不对其加具保兑。……”
①James E. Byrne, James G. Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p228.
②参见ISP98第5.01条。
③参见ISP第1.09条a款。
①李昊、刘云龙、戴科、高圣平译：《美国<统一商法典>及其正式评述》(第二卷),中国人民大学出版社2005年版,第259页。
②参见UCC第5-102条(a)款第(9)项。
③肖伟：《跟单信用证法律性质新论》,载《国际经济法论丛》(第5卷),法律出版社2002年版,第392页。
④在Century Fire & Marine Ins. Corp. V. Bank of New England一案中(405 Mass.420,540 N.E.2d 1334 (1989)),法庭指出,该案的信用证纠纷应适用合同法期限而非其他。
⑤左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第211页。
①R. I. V. F. Bertrams, Bank Guarantees in the Internatioanal Trade(Second revised edition), Kluwer Law International, 1996, p56.
②赵元明编著：《信用证法律实务》,对外经贸出版社1989年版,第37页。
③杨桢：《英美契约法论》,北京大学出版社2003年版,第84页。
①参见ISP98第8.01条。
②左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第301-302页。
③参见UCC第5-108条(i)款(1)项。
①1971年贝鲁特最高法院在Statni Bank Ceskoslovska v. Arab Bank Ltd.案和瑞士联邦裁判庭在1967年一案中不约而同地认为,谁规定了不明确的条件,就应由谁承担由此而产生的风险。参见左晓东：《信用证法律研究与实务》,警官教育出版社1993年版,第236-237页。
②James E. Byrne, ISP98 & UCP500 Compared, Istitute of Internatioanl Banking Law & Practice, Inc.,2000, p213.
①James E.Byrne,ISP98 & UCP500 Compared,Istitute of Internatioanl Banking Law & Practice,Inc.,2000,p213'
①参见ISP98第5.01条。
②James E.Byrne,ISP98 & UCP500 Compared,Istitute of Internatioanl Banking Law & Practice,Inc.,2000,p203.
③James E.Byrne,ISP98 & UCP500 Compared,Istitute of Internatioanl Banking Law & Practice,Inc.,2000,p208.
④参见ISP98第5.03条b款。
①隋彭生：《合同法要义》,中国政法大学出版社2003年版,第43页。
②参见ISP98第10.06条d款。
①史晓丽：《跟单信用证受益人交单责任》,载《法律适用》1996年第7期。
①R. I. V. F. Bertrams, Bank Guarantees in the Internatioanal Trade(Second revised edition), Kluwer Law International, 1996, p39.
②R. I. V. F. Bertrams, Bank Guarantees in the Internatioanal Trade(Second revised edition), Kluwer Law International, 1996, p12.
③James E. Byrne, James G Barnes, The Official Commentary on The Internatioanal Standby Practices, Institute of International Banking Law & Practice, Inc.,1998, p68.
①沈达明编著：《美国银行业务法》,对外经济贸易大学出版社1995年版,第176-177页。
②Brooke Wunnicke and Daine B. Wunnicke, Standby Letters of Credit, John Wiley & Sons, Inc.,1989, p 152.
③参见UCP600第14条h款。
④金赛波,李键：《信用证法律》,法律出版社2004年版,第278页。
⑤Opinions of the ICC Banking Commission, ICC Publication No.565,1995-1996, p35.
①贺绍奇：《国际金融担保理论与实务》,人民法院出版社2001年版,第34-39页。
②沈达明：《国际经济贸易中的银行担保》,对外经济贸易大学出版社1985年版,第32-33页。
①隋彭生：《合同法要义》,中国政法大学出版社2003年版,第258页。
②我国《合同法》第80条规定：“债权人转让权利的,应当通知债务人。未经通知,该转让对债务人不生效力。……”
③参见ISP98第6.03条。
①Xiang Gao, The Fraud Rule In Law of Letters of Credit In The P.R.C., International Lawyer, Winter 2007.
①李国安：《独立担保欺诈例外法律问题研究》,载《现代法学》,2005年第2期。
②Gao Xiang & Ross Buckley, A Comparative Analysis of The standard of Fraud Required Under The Fraud Rule In letter of credit Law, Duke Journal of Comparative & International Law, Spring,2003.
①笪恺著：《国际贸易中银行担保法律问题研究》,法律出版社2000年版,第180页。
②Mareva禁令由英国著名的Denning勋爵首创,它在1999年英国法院改革,即Civil Procedure Rules后,正式改名为"freezing injunction"。参见杨良宜、杨大明：《禁令》,中国政法大学出版社2000年版,第274页。
①[英]费瑞迪·萨林格：《保理法律与实务》,刘园、叶志壮译,对外经济贸易出版社1995年版,第124页。
②[英]费瑞迪·萨林格：《保理法律与实务》,刘园、叶志壮译,对外经济贸易出版社1995年版,第11页。
①施米托夫：《国际贸易法文选》,赵秀文译,中国大百科全书出版社1993年版,第409-413页。
①黄斌：《国际保理——金融创新及法律实务》,法律出版社2006年版,第22-23页。
①朱宏文：《国际保理法律与实务》,中国方正出版社2001年版,第52页。
②王家福：《中国民法学·民法债权》,法律出版社1988年版,第195页。
①黄斌：《国际保理——金融创新及法律实务》,法律出版社2006年版,第117页。
①高润恒：《应收款转让法律的国际统一化趋势》,载《政治与法律》2005年第4期。
②[德]迪特尔·梅迪库斯：《德国民法总论》,杜景林、卢谌译,法律出版社2000年版,第506页。
③[德]海因·克茨：《欧洲合同法》(上卷),周忠梅、李居迁、官立云译,法律出版社2001年版,第397页。
①史尚宽：《债法总论》,中国政法大学出版社2000年版,第717页。
②[德]海因·克茨：《欧洲合同法》(上卷),周忠梅、李居迁、官立云译,法律出版社2001年版,第396页。
③The international Institute for the Unification of Private Law(UNIDROIT), Principle of International Commercial Contracts,2004.转引自申建平：《债权让与制度研究》,法律出版社2008年版,第90页。
④郑玉波：《民法债编总论》,中国政法大学出版社2004年版,第436页。
①G.J. Tolhurst, The Efficiacy of Contractual Provisions Prohibiting Assignment, Sydney Law Review,2004, Vol.26, No.
2.转引自申建平：《债权让与制度研究》,法律出版社2008年版,第94页。
②何宝玉：《英国合同法》,中国政法大学出版社1999年版,第261页。
③E. Allan. Famsworth, Contract(The 2nd Edition), Little, Brown and Company,1990, p795.
①王军：《美国合同法》,中国政法大学出版社1996年版,第391页。
②[美]克劳德·D.柔沃,乔登.D.沙博：《合同法》(第4版),美国法精要影印本,法律出版社1999年版,第363页。
③刘绍猷：《“未来债权”的让与》,在郑玉波：《民法债编论文选集》(中),台湾五南图书出版公司1984年版。
①史尚宽：《债法总论》,中国政法大学出版社2000年版,第712页。
②刘绍猷：《“未来债权”的让与》,载郑玉波：《民法债编论文选集》(中),台湾五南图书出版公司1984年版。
③史尚宽：《债法总论》,中国政法大学出版社2000年版,第712页。
①杨明刚：《合同转让论》,中国人民大学出版社2006年版,第73页。
②张林春：《应收账款转让若干法律问题研究》,厦门大学2006年博士学位论文。转引自申建平：《债权让与制度研究》,法律出版社2008年版,第120页。
③Sterling H. Dietze, Securitizations and the Province of Quebec, Banking & Financial Law Review, Dec.,2002.
④谢怀轼译：《德意志联邦共和国民事诉讼法》,中国法制出版社2001年版,第41页。
①杨明刚：《合同转让论》,中国人民大学出版社2006年版,第70页。
②[日]近江幸治：《担保物权法》,祝娅等译,法律出版社2000年版,第292-294页。
③王利明、崔建远：《合同法新论.总则》,中国政法大学出版社1996年版,第427-428页。
④张林春：《应收账款转让若干法律问题研究》,厦门大学2006年博士学位论文。转引自申建平：《债权让与制度研究》,法律出版社2008年版,第122页。
①E. Allan. Farnsworth, Contract(The 2nd Edition), Little, Brown and Company,1990, p797.
②沈达明：《英美合同法新论》,对外经济贸易大学出版社1993年版,第198页。
③E. Allan. Farnsworth, Contract(The 2nd Edition), Little, Brown and Company,1990, p798-799.
④黄斌：《国际保理—金融创新及法律实务》,法律出版社2006年版,第82页。
①王利明、崔建远：《合同法新论.总则》,中国政法大学出版社1996年版,第427页。
②杨明刚：《合同转让论》,中国人民大学出版社2006年版,第84页。
①资料来源：国际保理商联合会网站http://www.factors-chain.com.
②甘勇：《资产证券化的法律问题比较研究》,武汉大学出版社2008年版,第278-279页。
①[日]我妻荣：《债权在近代法中的优越地位》,王书江、张雷译,中国大百科全书出版社1999年版,第23页。
①[日]我妻荣：《债权在近代法中的优越地位》,王书江、张雷译,中国大百科全书出版社1999年版,第30页。
②陈卫佐译注：《德国民法典》,法律出版社2004年版,第121页。
③史尚宽：《债法总论》,中国政法大学出版社2000年版,第712页。
④王泽鉴：《法律思维与民法实例》,中国政法大学出版社2001年版,第114页。
①尹田：《法国物权法》,法律出版社1998年版,第14页。
②Masaru Ono, Unique Aspects of Japanese Securitization Relating To the Assignment of Financial Assets, Duke Journal of Comparative and International Law, Spring 2002.
③[英]费瑞迪·萨林格：《保理法律与实务》,刘园、叶志壮译,对外经济贸易出版社1995年版,第132页。
①高圣平译：《美国<统一商法典>及其正式评述》(第三卷),中国人民大学出版社2006年版,第216页。
②Sally E. Wheeler, Pfeiffer v. Arbuthnot:Good News for Financiers of Receivables, Compaty Layer,1989.转引自黄斌：《国际保理—金融创新及法律实务》,法律出版社2006年版,第103页。
③魏振瀛：《民法》(第三版),北京大学出版社2007年版,第220页。
①王泽鉴：《债法原理》,中国政法大学出版社2001年版,第18页。
②赵志毅：《证券质押的公示与第三人利益的保护》,载刘保玉主编：《担保法疑难问题研究与立法完善》,法律出版社2006年版,第316页。
③韩海光、崔建远：《债权让与和对抗要件》,载《政治与法律》2003年第6期。
①贺绍奇：《国际金融担保法律理论与实务》,人民法院出版社2001年版,第117页。
②方广明：《备用信用证的特点及其风险防范》,载《国际经贸探索》2001年第1期。
①金赛波：《中国信用证法律和重要案例点评》(2002年度),对外经贸大学出版社2003年版,第181页。
②周辉斌：《国际信用担保法律问题研究》,武汉大学2001年博士学位论文,第36页。
③孙丁杰主编：《反金融欺诈和金融欺诈》,中国检察出版社1994年版,第744页。
①徐自亮：《最新国际商务惯例与案例》,广西科学技术出版社2000年版,第275页。
①李国光、奚小明、金剑峰、曹士兵：《关于适用<中华人民共和国担保法若干问题的解释>理解与适用》,吉林人民出版社2000年版,第29页。
②我国《担保法》第3条规定：“担保活动应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。”
③王利明、崔建远：《合同法新论.总则》,中国政法大学出版社1996年版,第115页。
①李国光、奚小明、金剑峰、曹士兵：《关于适用<中华人民共和国担保法若干问题的解释>理解与适用》,吉林人民出版社2000年版,第29-30页。
②李国安：《我国独立担保的实践与立法完善》,载《厦门大学学报》2005年第1期。
①参见最高人民法院《关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》第3条、第4条。
②参见我国《最高人民法院关于涉外民商事案件诉讼管辖若干问题的规定》第1条。
①佘少峰：《备用信用证国际法律制度研究》,中国法制出版社2007年版,第190页。
①汪金兰、李结华：《国际保理制度的立法发展及其在我国的实践》,载《北京科技大学学报》(社会科学版),2008年第4期。
②石俊志：《国际保理》,湖南科学技术出版社1993年版,第3页。
③参见中国贸易金融网站：www.sinotf.com。
④由于交通银行南京分行无法提供无追索权的应收款转让业务,南京爱立信熊猫通信有限公司在提前偿还19.9亿元交通银行贷款后,最终“投奔”渣打银行上海分行和汇丰银行上海分行,使得交通银行南京分行失去爱立信这一已经“为数不多的优质客户资源”。
①周春明：《“爱立信倒戈事件”调查》,载《证券时报》2002年4月02日。
①谢旭：《对国际保理业务的考察报告》,载国研网1994年8月15日。转引自黄斌：《国际保理——金融创新及法律实务》,法律出版社2006年版,第215页。
①李少抒：《我国国际保理业务的法律反思和完善—基于应收账款转让的分析》,载《商场现代化》2006年7月。
②周岳梅：《贸易结算新趋势——国际保理的运用及风险防范》,载《经济研究导刊》2008年第1期。